第一篇：財(cái)務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行情況分析總結(jié)報(bào)告

皇家電子股份有限公司經(jīng)過第8年的再生產(chǎn)，現(xiàn)將第8年的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況分析作如下總結(jié)報(bào)告：　

一、第8年年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

201*年，在ceo、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下，在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司認(rèn)真貫徹落實(shí)公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門規(guī)章制度，采購部門規(guī)章制度，嚴(yán)格按照有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化預(yù)算管理，但由于銷售情況差，成本費(fèi)用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)不良的結(jié)果。

1.201*年企業(yè)收支總體情況

201*，我企業(yè)收入完成1235.36萬元，比上年減少約265萬元，負(fù)增長17.7%，完成預(yù)算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長11.5%；非稅收入18896萬元，增長62.9%；營業(yè)稅405451萬元，完成預(yù)算的111.5%；房產(chǎn)稅82444萬元，完成預(yù)算的102.2%。

201*年主營業(yè)務(wù)成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預(yù)算的833.33％；

主要支出科目完成情況是：基本建設(shè)及城市維護(hù)費(fèi)支出109699萬元，完成預(yù)算的123.7%；

以上相抵，實(shí)現(xiàn)"收支不平衡、虧損巨大"。其他需要說明的有：

營業(yè)費(fèi)用支出136萬元，完成預(yù)算的97.8%；管理費(fèi)用支出606萬元，完成預(yù)算的600.13％；財(cái)務(wù)費(fèi)用支出45萬元，完成預(yù)算的127.21％。

以上數(shù)字急需決算，希望下一年會(huì)有所改善。

2.xx年財(cái)政收支特點(diǎn)

1、銷售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來一定的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場，前景都帶來了威脅。

2、人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。　

3.201*年管理工作

1）努力增收節(jié)支，確保財(cái)務(wù)收支平衡

一是大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強(qiáng)收入征管，確保應(yīng)收盡收；完善收入分析制度，及時(shí)監(jiān)控財(cái)務(wù)收入動(dòng)態(tài)；嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算執(zhí)行情況年分析和年匯報(bào)；建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)稅源建設(shè)。二是硬化預(yù)算約束，節(jié)約財(cái)務(wù)資金。

2）生產(chǎn)成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協(xié)調(diào)，溝通不夠，導(dǎo)致采購、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的浪費(fèi)，導(dǎo)致資金的進(jìn)一步浪費(fèi)。

201*年的財(cái)務(wù)預(yù)算成本、費(fèi)用沒有較好的控制，導(dǎo)致財(cái)正運(yùn)行中存在一些很突出的問題：一是財(cái)政收支矛盾依然尖銳, 財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細(xì)化程度仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對(duì)重點(diǎn)大額資金以及對(duì)中介機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。

二、預(yù)計(jì)利潤表與現(xiàn)狀利潤表的相對(duì)比：

單位：元

項(xiàng)目

預(yù)算利潤情況

第8年利潤情況

銷售收入

1176，0000

1235，3600

減：產(chǎn)品銷售成本（變動(dòng)成本）

155，7456

1301,2256

變動(dòng)性銷售費(fèi)用

181，4500

減：固定性制造費(fèi)用

201，4300

135,9626.31

固定性銷售費(fèi)用

269，1200

管理費(fèi)用

109，4820

605，0913

財(cái)務(wù)費(fèi)用

45，0000

57，2444.72

利潤總額

213，7724

-8643860.10

減：所得稅（33%）

70，5448.92

0.00

凈利潤

143，2275.08

-864，3860.10

從上表可看出第8年度的銷售成本過于高與銷售收入的低迷造成了業(yè)績的低沉，與去年相比，管理費(fèi)用的增長也給公司的經(jīng)營成果帶來了一定的負(fù)面影響。

三、存在的問題和建議

1．資金占用增長過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員積極性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。

2．經(jīng)營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額較大。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。

3．各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局長期待攤費(fèi)用高達(dá)110萬元。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實(shí)地反映企業(yè)。

第二篇：財(cái)務(wù)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行情況分析總結(jié)報(bào)告

皇家電子股份有限公司經(jīng)過第8年的再生產(chǎn)，現(xiàn)將第8年的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況分析作如下總結(jié)報(bào)告：

一、第8年年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

201*年，在ceo、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、物流部等的領(lǐng)導(dǎo)下，在工商行政部門、稅局等的監(jiān)督支持下，皇家電子股份有限公司認(rèn)真貫徹落實(shí)公司會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)規(guī)章制度、生產(chǎn)部門規(guī)章制度，采購部門規(guī)章制度，嚴(yán)格按照有關(guān)會(huì)計(jì)法律法規(guī)，努力增收節(jié)支，強(qiáng)化預(yù)算管理，但由于銷售情況差，成本費(fèi)用居高，全年企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況出現(xiàn)不良的結(jié)果。

1.201*年企業(yè)收支總體情況

201*年主營業(yè)務(wù)成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預(yù)算的833.33％；

以上相抵，實(shí)現(xiàn)"收支不平衡、虧損巨大"。其他需要說明的有：

以上數(shù)字急需決算，希望下一年會(huì)有所改善。

2.xx年財(cái)政收支特點(diǎn)

1、銷售收入的低迷使得企業(yè)的再發(fā)展帶來一定的挑戰(zhàn)，使得企業(yè)的市場，前景都帶來了威脅。

2、人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業(yè)的發(fā)展前景，急需改善。

3.201*年管理工作

1）努力增收節(jié)支，確保財(cái)務(wù)收支平衡

一是大力組織收入，確保完成年度預(yù)算任務(wù)。依法加強(qiáng)收入征管，確保應(yīng)收盡收；完善收入分析制度，及時(shí)監(jiān)控財(cái)務(wù)收入動(dòng)態(tài)；嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算執(zhí)行情況年分析和年匯報(bào)；建立健全稅源管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)稅源建設(shè)。二是硬化預(yù)算約束，節(jié)約財(cái)務(wù)資金。

2）生產(chǎn)成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協(xié)調(diào)，溝通不夠，導(dǎo)致采購、生產(chǎn)出現(xiàn)不必要的浪費(fèi)，導(dǎo)致資金的進(jìn)一步浪費(fèi)。

201*年的財(cái)務(wù)預(yù)算成本、費(fèi)用沒有較好的控制，導(dǎo)致財(cái)正運(yùn)行中存在一些很突出的問題：一是財(cái)政收支矛盾依然尖銳, 財(cái)政支出范圍和結(jié)構(gòu)不盡合理。二是支出管理的精細(xì)化程度仍有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政的基層、基礎(chǔ)工作仍需常抓不懈。三是財(cái)政對(duì)重點(diǎn)大額資金以及對(duì)中介機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)供應(yīng)商的監(jiān)管力度仍需進(jìn)一步加強(qiáng)。

二、預(yù)計(jì)利潤表與現(xiàn)狀利潤表的相對(duì)比：

單位：元

項(xiàng)目

預(yù)算利潤情況

第8年利潤情況

銷售收入

1176，0000

1235，3600

減：產(chǎn)品銷售成本（變動(dòng)成本）

155，7456

變動(dòng)性銷售費(fèi)用

181，4500

減：固定性制造費(fèi)用

201，4300

135,9626.31

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固定性銷售費(fèi)用

269，1200

管理費(fèi)用

109，4820

605，0913

財(cái)務(wù)費(fèi)用

45，0000

57，2444.72

利潤總額-8643860.10

減：所得稅（33%）

70，5448.92

0.00

凈利潤

143，2275.08

-864，3860.10

從上表可看出第8年度的銷售成本過于高與銷售收入的低迷造成了業(yè)績的低沉，與去年相比，管理費(fèi)用的增長也給公司的經(jīng)營成果帶來了一定的負(fù)面影響。

三、存在的問題和建議

1．資金占用增長過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特別是其他應(yīng)收款和銷貨應(yīng)收款大幅度上升，如不及時(shí)清理，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要引起重視，應(yīng)收款較多的單位，要領(lǐng)導(dǎo)帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎(jiǎng)金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動(dòng)回收人員積極性。同時(shí)，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴(yán)格控制賒銷商品管理，嚴(yán)防新的三角債產(chǎn)生。

2．經(jīng)營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補(bǔ)虧損額較大。建議各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作�！痉祷� 財(cái)務(wù)工作總結(jié) 欄目列表】

第三篇：市201*年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況和201*年財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告市201*年預(yù)算執(zhí)行情況和201*年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、201*年預(yù)算執(zhí)行情況

201*年，全市各級(jí)財(cái)政部門以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府的各項(xiàng)工作部署，積極應(yīng)對(duì)國際金融危機(jī)帶來

的不利影響，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長，支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)較快發(fā)展提供了有力的保障。201*年還是新中國成立60周年，也是“十一五”規(guī)劃實(shí)施的關(guān)鍵一年，我們要以培植財(cái)源為重點(diǎn)助力發(fā)展，以促進(jìn)和諧為己任服務(wù)民生，以提高效益為目標(biāo)深化改革，確保201*年財(cái)政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。

（一）全市預(yù)算執(zhí)行情況

201*年，全市財(cái)政總收入4,101,378萬元，比上年增長17.7%，其中，地方級(jí)財(cái)政收入2,202,343萬元，完成市十三屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議批準(zhǔn)的變更后預(yù)算的100.1%，比上年增長18.1%；上劃中央收入1,899,035萬元，比上年增長17.3%。全市當(dāng)年預(yù)算支出2,203,161萬元，完成預(yù)算的98.1%，加上中央、省�？詈蜕夏杲Y(jié)余等在當(dāng)年體現(xiàn)支出181,596萬元，全市財(cái)政支出2,384,757萬元，比上年增長20%。

全市地方級(jí)財(cái)政收入2,202,343萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入431,879萬元、上年滾存結(jié)余81,160萬元、國債轉(zhuǎn)貸收入及上年結(jié)余7,318萬元，收入總計(jì)2,722,700萬元。全市財(cái)政支出2,384,757萬元，加上上解上級(jí)財(cái)政支出270,116萬元、國債轉(zhuǎn)貸資金支出及當(dāng)年結(jié)余7,318萬元、有關(guān)區(qū)增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金2,000萬元，支出總計(jì)2,664,191萬元。總收支相抵，全市年終滾存結(jié)余58,509萬元。

（二）市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況

市本級(jí)財(cái)政收入1,555,938萬元，完成預(yù)算的100.5%，增長19%；市本級(jí)當(dāng)年預(yù)算支出1,382,487萬元，完成預(yù)算的99.6%，加上中央、省�？詈蜕夏杲Y(jié)余等在當(dāng)年體現(xiàn)支出151,376萬元，市本級(jí)財(cái)政支出1,533,863萬元，增長22%。

市本級(jí)財(cái)政收入1,555,938萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入431,879萬元、上年滾存結(jié)余27,001萬元、下級(jí)上解收入10,721萬元、國債轉(zhuǎn)貸收入及上年結(jié)余7,318萬元，收入總計(jì)2,032,857萬元。市本級(jí)財(cái)政支出1,533,863萬元加上補(bǔ)助區(qū)級(jí)支出207,874萬元、上解上級(jí)支出270,116萬元、國債轉(zhuǎn)貸資金支出及當(dāng)年結(jié)余7,318萬元，支出總計(jì)2,019,171萬元�？偸罩�相抵，市本級(jí)年終滾存結(jié)余13,686萬元。

（三）基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市基金收入934,440萬元，完成預(yù)算的102.7%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入30,046萬元、上年滾(來源說明好范 文網(wǎng)m.taixiivf.comh，完成全年預(yù)期供電量的91.9%，供水量1072萬噸，完成全年預(yù)期供水量的92.81%。（6）運(yùn)輸12128萬噸公里，完成全年預(yù)期工作量的105%。（7）機(jī)械加工及修理價(jià)值工作量10308萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的85.51%。（8）物資供應(yīng)量12201*萬元，完成全年預(yù)期供應(yīng)量的104.45%。（9）信息產(chǎn)業(yè)價(jià)值工作量11258萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的104.86%。（10）成品油銷售68298噸，完成全年預(yù)期銷售量的117.75%。（11）順酐銷售13291噸，完成全年預(yù)期銷售量的88.61%。（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預(yù)期銷售量的97.14%。（二）財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況1、主營業(yè)務(wù)收入：年度預(yù)算27.1億元，全年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入30.08億元，完成年度預(yù)算的110.96%，與上年相比增長18.2%。其中：（1）吐哈關(guān)聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2%，完成全年預(yù)算的104.98%，與上年相比增長0.61%。（2）外部作業(yè)及社會(huì)收入11.16億元，占總收入的37.1%，完成全年預(yù)算的129.97%，與上年相比增長28.42%。（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7%，完成全年預(yù)算的107.77%，與上年相比增長14.06%。2、主營業(yè)務(wù)成本及稅金：年度預(yù)算26.51億元，實(shí)際發(fā)生30.34億元，完成年度預(yù)算的114.45%，與上年相比增長4.18%，低于收入增長十四個(gè)百分點(diǎn)�？偝杀局新毠すべY獎(jiǎng)金支出、計(jì)提工資附加費(fèi)和上繳社�；�金、發(fā)放各類補(bǔ)貼、臨時(shí)用工勞務(wù)費(fèi)以及職工物業(yè)取暖費(fèi)等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。3、營業(yè)費(fèi)用：年度預(yù)算201*萬元，實(shí)際發(fā)生1900萬元，比預(yù)算降低8.57%，與上年相比降低13.99%。4、管理費(fèi)用：年度預(yù)算4581萬元，實(shí)際發(fā)生4400萬元，比預(yù)算降低3.95%，與上年相比降低8.8%。5、財(cái)務(wù)費(fèi)用：年度預(yù)算-1700萬元，實(shí)際-1800萬元，比預(yù)算節(jié)約5.9%，與上年相比降低15.5%。6、投資收益：年度預(yù)算1100萬元，實(shí)際1233萬元，完成年度預(yù)算的112.09%，與上年相比增長14.8%。7、營業(yè)外收支凈額：年度預(yù)算為凈支出3187萬元，實(shí)際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預(yù)算降低1%，與上年相比降低10.45%。8、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼：全年收到集團(tuán)公司補(bǔ)貼4102萬元，比上年減少補(bǔ)貼1106萬元，降低21.24%。9、凈利潤：年度預(yù)算三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，盈虧持平。全年三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，剔除政策調(diào)整因素實(shí)現(xiàn)了盈虧持平的預(yù)算目標(biāo)。10、工程建設(shè)投資完成情況：集團(tuán)公司今年分四批下達(dá)指揮部投資計(jì)劃65922萬元，其中：非安裝設(shè)備購置28230萬元，占投資總量的42.82%，工程項(xiàng)目及其他10692萬元，占投資總量的16.22%,油氣合作開發(fā)投資7000萬元，占投資總量的10.62%，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34%。指揮部全年實(shí)際完成投資63150萬元，其中：非安裝設(shè)備購置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05%，工程項(xiàng)目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86%，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，占年度總投資的13.42%，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67%；指揮部在重點(diǎn)進(jìn)行技術(shù)服務(wù)設(shè)備更新的同時(shí),安排建設(shè)資金5060萬元，用于改善前線職工生活設(shè)施。（三）開展的主要工作1、及時(shí)組織各項(xiàng)收入和專項(xiàng)資金。一是加大市場開發(fā)力度，主營業(yè)務(wù)收入不斷攀升。指揮部主營業(yè)務(wù)收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2%。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42%，增長8.58%；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長57%。油建公司進(jìn)入陜京二線市場，電力工程公司首次進(jìn)入塔里木市場。二是認(rèn)真落實(shí)和油田公司年初簽訂的工程技術(shù)服務(wù)等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實(shí)現(xiàn)，保持了關(guān)聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)款的確定、合同的簽訂、結(jié)算程序、貨款回收等進(jìn)行全面指導(dǎo)與協(xié)調(diào)，做到及時(shí)溝通處理矛盾。三是按照有關(guān)政策，落實(shí)了集團(tuán)公司直接投資、三項(xiàng)注資、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼、返哺資金、住房補(bǔ)貼、離退休生活補(bǔ)貼等專項(xiàng)資金共計(jì)3.3億元，為全年生產(chǎn)經(jīng)營的正常開展打下了基礎(chǔ)。四是積極爭取集團(tuán)公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護(hù)穩(wěn)定費(fèi)用5000萬元，得到了集團(tuán)公司在考核指標(biāo)方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經(jīng)營壓力。

2、深入開展增收節(jié)支活動(dòng)。針對(duì)油田內(nèi)部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團(tuán)公司三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼大幅度削減的嚴(yán)峻經(jīng)營形勢(shì)，指揮部審時(shí)度勢(shì)，兩次召開指揮辦公會(huì)議專題研究加強(qiáng)企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標(biāo)完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動(dòng)，動(dòng)員全體干部職工轉(zhuǎn)變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。明確了“以效益為中心” 、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子” 的指導(dǎo)思想，指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)親臨基層檢查指導(dǎo)活動(dòng)開展情況，使管理增效活動(dòng)迅速在指揮部范圍內(nèi)蓬勃展開，取得了市場開發(fā)不斷擴(kuò)大、經(jīng)營收入穩(wěn)步增長、成本費(fèi)用得到控制、經(jīng)濟(jì)效益明顯好轉(zhuǎn)的良好效果，實(shí)現(xiàn)了“收入總量增長12%，可變成本下降3%，差旅費(fèi)下降5%”的預(yù)定目標(biāo)。一是領(lǐng)導(dǎo)重視，制定和落實(shí)目標(biāo)措施。自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動(dòng)以來，各二級(jí)單位均成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各相關(guān)部門齊上手的組織領(lǐng)導(dǎo)體系，研究制定了實(shí)施方案和工作計(jì)劃，落實(shí)了增收節(jié)支目標(biāo)和措施。二是以科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競爭力。今年指揮部加大科技經(jīng)費(fèi)投入，不斷擴(kuò)大新技術(shù)、新工藝應(yīng)用規(guī)模，強(qiáng)化自主創(chuàng)新，一批新技術(shù)、新工藝應(yīng)用成效顯著，一批成熟技術(shù)在生產(chǎn)經(jīng)營中見到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎(chǔ)，不斷提高企業(yè)管理水平。指揮部兩級(jí)機(jī)關(guān)把清理規(guī)范各項(xiàng)管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對(duì)不完善的進(jìn)行了修改完善，并在貫徹落實(shí)上下功夫，用制度保證生產(chǎn)經(jīng)營工作的正常運(yùn)行。四是按照“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一采購，集中供應(yīng)”的原則，深化物資體制改革。把重點(diǎn)放在降低物資采購成本方面，對(duì)承擔(dān)油田零星物資供應(yīng)的門市廠商進(jìn)行公開招標(biāo)，從75個(gè)競標(biāo)廠商中精選出53個(gè)價(jià)格低、質(zhì)量優(yōu)、信譽(yù)好的作為新一輪供應(yīng)廠商。對(duì)分供方進(jìn)行了重新評(píng)價(jià)，確立了分供方網(wǎng)絡(luò)，克服了多頭采購、重復(fù)儲(chǔ)備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運(yùn)行和電子商務(wù)的有效推行，為物資采購的“精細(xì)化、集約化、規(guī)模化、信息化”管理奠定了基礎(chǔ)，縮短了中間環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)了資源共享，減少了資金占用，增強(qiáng)了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護(hù)了指揮部的整體利益。在國內(nèi)市場原材料平均價(jià)格漲幅達(dá)4.4%、鋼材漲幅達(dá)14%的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數(shù)大宗物資價(jià)格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4%，門市物資平均價(jià)格比上年下降8.27%，全年比值比價(jià)、招標(biāo)采購節(jié)約資金達(dá)3500萬元,集中采購取得了顯著成效。3、不斷提升財(cái)務(wù)管理層次。一是應(yīng)對(duì)不斷變化的理財(cái)環(huán)境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開發(fā)指揮部財(cái)務(wù)管理辦法》及相關(guān)制度，使指揮部的理財(cái)水平邁上新的臺(tái)階。二是建立剛性控制和柔性激勵(lì)相結(jié)合的預(yù)算機(jī)制,按市場機(jī)制確定預(yù)算指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)利潤和成本控制目標(biāo)為重點(diǎn)，加強(qiáng)現(xiàn)金收支預(yù)算管理，通過現(xiàn)金流控制確保預(yù)算的完成。三是進(jìn)一步加強(qiáng)稅收工作研究，積極應(yīng)對(duì)企業(yè)所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優(yōu)惠條件，通過對(duì)自身理財(cái)活動(dòng)的安排，盡可能降低稅負(fù)，節(jié)約稅金支出。四是研究解決了國外裝備配套費(fèi)的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經(jīng)營輕裝上陣，有力地推進(jìn)了指揮部國際化經(jīng)營戰(zhàn)略的實(shí)施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產(chǎn)單位外闖市場和生產(chǎn)經(jīng)營建設(shè)資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴(kuò)大，收入比重大幅度上升，由201*年的33.8%上升到201*年的42.8%，增加了9%。六是對(duì)于經(jīng)營困難單位給予一定的資金使用、外銷產(chǎn)品價(jià)格補(bǔ)貼等政策優(yōu)惠，幫助其走出生產(chǎn)經(jīng)營困境，加快扭虧解困步伐。4、嚴(yán)格執(zhí)行資金管理內(nèi)控機(jī)制。一是加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任管理。發(fā)揮內(nèi)部結(jié)算中心監(jiān)督、管理、調(diào)度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發(fā)區(qū)域，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)外付款繼續(xù)實(shí)行了付款承諾制度。二是貫徹資金管理內(nèi)部控制制度。根據(jù)《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范—基本規(guī)范》、《現(xiàn)金及銀行賬戶管理辦法》等法規(guī)和制度，進(jìn)一步建立和完善了資金內(nèi)部控制制度，實(shí)行嚴(yán)格的資金授權(quán)與監(jiān)督機(jī)制，確保資金安全運(yùn)行。三是開展資金管理安全檢查。按照集團(tuán)公司《關(guān)于立即開展資金安全檢查，進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)和實(shí)際執(zhí)行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內(nèi)組織開展了資金安全檢查工作，并對(duì)現(xiàn)有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進(jìn)行了檢查和規(guī)范，進(jìn)一步強(qiáng)化了資金管理基礎(chǔ)工作，保證了資金管理各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行和嚴(yán)格落實(shí)。同時(shí)，實(shí)行嚴(yán)格的賬戶開立審批制度，對(duì)各單位的銀行賬戶進(jìn)行了一次清理。四是高度重視資金的時(shí)間價(jià)值。牢固樹立“效益優(yōu)先，現(xiàn)金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時(shí)，不斷加大資金的結(jié)算與回籠工作。指揮部對(duì)各單位的債權(quán)債務(wù)清理以及現(xiàn)金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質(zhì)量和保證資金供應(yīng)奠定了基礎(chǔ)。5、積極實(shí)施會(huì)計(jì)集中核算。一是建立健全會(huì)計(jì)集中核算體系，建立統(tǒng)一高效的會(huì)計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。按照集團(tuán)公司要求，組織制定了指揮部會(huì)計(jì)集中核算管理辦法和集中核算業(yè)務(wù)處理流程，順利實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)核算、賬務(wù)管理及報(bào)表編報(bào)工作，提前半年完成了集團(tuán)公司提出的會(huì)計(jì)集中核算基本目標(biāo)。二是充分利用會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢(shì)，及時(shí)規(guī)范各責(zé)任中心會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。根據(jù)會(huì)計(jì)集中核算的信息優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)了會(huì)計(jì)核算過程控制，從事前審核、事中復(fù)核、事后考核全方位實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)控，制止不合規(guī)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)入核算流程，規(guī)范各單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，保證了會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量。三是積極深入基層調(diào)查研究，

資結(jié)構(gòu)和提高投資效益上，實(shí)現(xiàn)科學(xué)投入，高效產(chǎn)出。同時(shí)，要嚴(yán)格投資計(jì)劃管理，規(guī)范投資管理程序，杜絕計(jì)劃外投資的發(fā)生。（四）進(jìn)一步加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理。一是認(rèn)真做好法人實(shí)體處置工作。按照集團(tuán)公司批復(fù)的法人實(shí)體處置方案，做好法人實(shí)體的清產(chǎn)核資、價(jià)值重估以及產(chǎn)權(quán)處置等工作，建立起以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)的現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。二是加強(qiáng)對(duì)歷史遺留形成資產(chǎn)的管理。重組改制和實(shí)施企業(yè)會(huì)計(jì)制度以前發(fā)生經(jīng)批準(zhǔn)已沖減國家資本金的資產(chǎn)損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產(chǎn)，這些特殊性質(zhì)的資產(chǎn)是國有資產(chǎn)的一部分，要加強(qiáng)對(duì)這部分資產(chǎn)的管理，必須做到形成來源清楚，實(shí)物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規(guī)范合法，做好已核銷資產(chǎn)變現(xiàn)、保管、銷毀等管理工作，確保后續(xù)追索收入及時(shí)足額入賬，防止國有資產(chǎn)的流失。三是進(jìn)一步加強(qiáng)存量資產(chǎn)的管理。對(duì)于暫時(shí)形成的閑置低效資產(chǎn)，要通過內(nèi)部單位調(diào)劑余缺、加大市場開發(fā)力度和采取適度增加投資帶動(dòng)、盤活存量資產(chǎn)等方式加以利用，盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴(yán)格規(guī)范物資采購行為。要更好的發(fā)揮物資集中采購優(yōu)勢(shì)，強(qiáng)化物資供應(yīng)管理職能，嚴(yán)防形成新的物資積壓和報(bào)廢，避免造成新的經(jīng)濟(jì)損失。（五）認(rèn)真做好納稅籌劃工作一是積極研究國家新頒布法規(guī)對(duì)指揮部生產(chǎn)經(jīng)營和稅負(fù)的影響。及時(shí)了解消費(fèi)型增值稅在東北地區(qū)試點(diǎn)情況以及推廣后對(duì)指揮部增值稅納稅稅負(fù)的影響。二是及時(shí)掌握企業(yè)所得稅內(nèi)外（國內(nèi)、涉外企業(yè)）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對(duì)指揮部整體稅負(fù)的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時(shí)，研究稅收與核算的關(guān)系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關(guān)系，從企業(yè)整體效益出發(fā)，搞好納稅籌劃。四是針對(duì)指揮部外部市場不斷擴(kuò)大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關(guān)系越來越復(fù)雜化的情況，組織力量對(duì)各個(gè)納稅環(huán)節(jié)進(jìn)行分析研究，制定實(shí)施細(xì)則，協(xié)調(diào)并理順與各地稅務(wù)部門的關(guān)系，在依法納稅的基礎(chǔ)上節(jié)約稅金支出。各位代表，201*年的生產(chǎn)經(jīng)營任務(wù)異常繁重。讓我們攜起手來，以指揮部工作會(huì)議為契機(jī)，正視困難，抓住機(jī)遇，與時(shí)俱進(jìn)，開拓進(jìn)取，堅(jiān)定信心，團(tuán)結(jié)奮斗，全面完成今年的生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算目標(biāo)。周 元 祥二○○五年一月二十八日指揮部201*年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及201*年財(cái)務(wù)預(yù)算安排報(bào)告（201*年1月28日）周 元 祥各位代表：現(xiàn)在，我代表指揮部向大會(huì)作201*年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況及201*年財(cái)務(wù)預(yù)算安排的報(bào)告，請(qǐng)審議。一、201*年財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況201*年的財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作按照集團(tuán)公司及指揮部的整體要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)指揮部工作會(huì)議精神，圍繞指揮部建設(shè)跨國石油工程技術(shù)服務(wù)公司的目標(biāo)，以會(huì)計(jì)集中核算為契機(jī)，以完善全面預(yù)算管理和建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制為重點(diǎn)，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護(hù)效”的增收節(jié)支活動(dòng)，不斷提升財(cái)務(wù)管理層次，較好地完成了年度財(cái)務(wù)預(yù)算。（一）主要工作量完成情況（1）鉆井總進(jìn)尺66.68萬米，完成預(yù)期工作量的111.13%。其中探井進(jìn)尺15.37萬米，完成預(yù)期工作量的192.12%；開發(fā)井進(jìn)尺51.31萬米，完成預(yù)期工作量的98.67%。（2）錄井19860天，完成全年預(yù)期工作量的120.36%。（3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預(yù)期工作量的98.39%， 171.42%， 118.75%，72.72%。（4）油建施工價(jià)值工作量31788萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的105.96%。（5）供電量34991萬kmh，完成全年預(yù)期供電量的91.9%，供水量1072萬噸，完成全年預(yù)期供水量的92.81%。（6）運(yùn)輸12128萬噸公里，完成全年預(yù)期工作量的105%。（7）機(jī)械加工及修理價(jià)值工作量10308萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的85.51%。（8）物資供應(yīng)量12201*萬元，完成全年預(yù)期供應(yīng)量的104.45%。（9）信息產(chǎn)業(yè)價(jià)值工作量11258萬元，完成全年預(yù)期價(jià)值工作量的104.86%。（10）成品油銷售68298噸，完成全年預(yù)期銷售量的117.75%。（11）順酐銷售13291噸，完成全年預(yù)期銷售量的88.61%。（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預(yù)期銷售量的97.14%。（二）財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況1、主營業(yè)務(wù)收入：年度預(yù)算27.1億元，全年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入30.08億元，完成年度預(yù)算的110.96%，與上年相比增長18.2%。其中：（1）吐哈關(guān)聯(lián)交易收入17.21億元，占總收入的57.2%，完成全年預(yù)算的104.98%，與上年相比增長0.61%。（2）外部作業(yè)及社會(huì)收入11.16億元，占總收入的37.1%，完成全年預(yù)算的129.97%，與上年相比增長28.42%。（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7%，完成全年預(yù)算的107.77%，與上年相比增長14.06%。2、主營業(yè)務(wù)成本及稅金：年度預(yù)算26.51億元，實(shí)際發(fā)生30.34億元，完成年度預(yù)算的114.45%，與上年相比增長4.18%，低于收入增長十四個(gè)百分點(diǎn)�？偝杀局新毠すべY獎(jiǎng)金支出、計(jì)提工資附加費(fèi)和上繳社�；�金、發(fā)放各類補(bǔ)貼、臨時(shí)用工勞務(wù)費(fèi)以及職工物業(yè)取暖費(fèi)等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。3、營業(yè)費(fèi)用：年度預(yù)算201*萬元，實(shí)際發(fā)生1900萬元，比預(yù)算降低8.57%，與上年相比降低13.99%。4、管理費(fèi)用：年度預(yù)算4581萬元，實(shí)際發(fā)生4400萬元，比預(yù)算降低3.95%，與上年相比降低8.8%。5、財(cái)務(wù)費(fèi)用：年度預(yù)算-1700萬元，實(shí)際-1800萬元，比預(yù)算節(jié)約5.9%，與上年相比降低15.5%。6、投資收益：年度預(yù)算1100萬元，實(shí)際1233萬元

，完成年度預(yù)算的112.09%，與上年相比增長14.8%。7、營業(yè)外收支凈額：年度預(yù)算為凈支出3187萬元，實(shí)際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預(yù)算降低1%，與上年相比降低10.45%。8、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼：全年收到集團(tuán)公司補(bǔ)貼4102萬元，比上年減少補(bǔ)貼1106萬元，降低21.24%。9、凈利潤：年度預(yù)算三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，盈虧持平。全年三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼后，剔除政策調(diào)整因素實(shí)現(xiàn)了盈虧持平的預(yù)算目標(biāo)。10、工程建設(shè)投資完成情況：集團(tuán)公司今年分四批下達(dá)指揮部投資計(jì)劃65922萬元，其中：非安裝設(shè)備購置28230萬元，占投資總量的42.82%，工程項(xiàng)目及其他10692萬元，占投資總量的16.22%,油氣合作開發(fā)投資7000萬元，占投資總量的10.62%，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34%。指揮部全年實(shí)際完成投資63150萬元，其中：非安裝設(shè)備購置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05%，工程項(xiàng)目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86%，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，占年度總投資的13.42%，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67%；指揮部在重點(diǎn)進(jìn)行技術(shù)服務(wù)設(shè)備更新的同時(shí),安排建設(shè)資金5060萬元，用于改善前線職工生活設(shè)施。（三）開展的主要工作1、及時(shí)組織各項(xiàng)收入和專項(xiàng)資金。一是加大市場開發(fā)力度，主營業(yè)務(wù)收入不斷攀升。指揮部主營業(yè)務(wù)收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2%。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42%，增長8.58%；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長57%。油建公司進(jìn)入陜京二線市場，電力工程公司首次進(jìn)入塔里木市場。二是認(rèn)真落實(shí)和油田公司年初簽訂的工程技術(shù)服務(wù)等關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實(shí)現(xiàn)，保持了關(guān)聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。對(duì)關(guān)聯(lián)交易價(jià)款的確定、合同的簽訂、結(jié)算程序、貨款回收等進(jìn)行全面指導(dǎo)與協(xié)調(diào)，做到及時(shí)溝通處理矛盾。三是按照有關(guān)政策，落實(shí)了集團(tuán)公司直接投資、三項(xiàng)注資、三項(xiàng)費(fèi)用補(bǔ)貼、返哺資金、住房補(bǔ)貼、離退休生活補(bǔ)貼等專項(xiàng)資金共計(jì)3.3億元，為全年生產(chǎn)經(jīng)營的正常開展打下了基礎(chǔ)。四是積極爭取集團(tuán)公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護(hù)穩(wěn)定費(fèi)用5000萬元，得到了集團(tuán)公司在考核指標(biāo)方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經(jīng)營壓力。2、深入開展增收節(jié)支活動(dòng)。針對(duì)油田內(nèi)部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團(tuán)公司三項(xiàng)費(fèi)用化補(bǔ)貼大幅度削減的嚴(yán)峻經(jīng)營形勢(shì)，指揮部審時(shí)度勢(shì)，兩次召開指揮辦公會(huì)議專題研究加強(qiáng)企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標(biāo)完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動(dòng)，動(dòng)員全體干部職工轉(zhuǎn)變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。明確了“以效益為中心” 、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子” 的指導(dǎo)思想，指揮部主要領(lǐng)導(dǎo)親臨基層檢查指導(dǎo)活動(dòng)開展情況，使管理增效活動(dòng)迅速在指揮部范圍內(nèi)蓬勃展開，取得了市場開發(fā)不斷擴(kuò)大、經(jīng)營收入穩(wěn)步增長、成本費(fèi)用得到控制、經(jīng)濟(jì)效益明顯好轉(zhuǎn)的良好效果，實(shí)現(xiàn)了“收入總量增長12%，可變成本下降3%，差旅費(fèi)下降5%”的預(yù)定目標(biāo)。一是領(lǐng)導(dǎo)重視，制定和落實(shí)目標(biāo)措施。自年初指揮部安排部署增收節(jié)支活動(dòng)以來，各二級(jí)單位均成立了由分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各相關(guān)部門齊上手的組織領(lǐng)導(dǎo)體系，研究制定了實(shí)施方案和工作計(jì)劃，落實(shí)了增收節(jié)支目標(biāo)和措施。二是以科技進(jìn)步和技術(shù)創(chuàng)新為支撐，不斷提升企業(yè)核心競爭力。今年指揮部加大科技經(jīng)費(fèi)投入，不斷擴(kuò)大新技術(shù)、新工藝應(yīng)用規(guī)模，強(qiáng)化自主創(chuàng)新，一批新技術(shù)、新工藝應(yīng)用成效顯著，一批成熟技術(shù)在生產(chǎn)經(jīng)營中見到了明顯的效果。三是以制度創(chuàng)新和規(guī)范管理為基礎(chǔ)，不斷提高企業(yè)管理水平。指揮部兩級(jí)機(jī)關(guān)把清理規(guī)范各項(xiàng)管理制度作為增收節(jié)支的重要保障措施。對(duì)不完善的進(jìn)行了修改完善，并在貫徹落實(shí)上下功夫，用制度保證生產(chǎn)經(jīng)營工作的正常運(yùn)行。四是按照“統(tǒng)一管理，統(tǒng)一采購，集中供應(yīng)”的原則，深化物資體制改革。把重點(diǎn)放在降低物資采購成本方面，對(duì)承擔(dān)油田零星物資供應(yīng)的門市廠商進(jìn)行公開招標(biāo)，從75個(gè)競標(biāo)廠商中精選出53個(gè)價(jià)格低、質(zhì)量優(yōu)、信譽(yù)好的作為新一輪供應(yīng)廠商。對(duì)分供方進(jìn)行了重新評(píng)價(jià)，確立了分供方網(wǎng)絡(luò)，克服了多頭采購、重復(fù)儲(chǔ)備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運(yùn)行和電子商務(wù)的有效推行，為物資采購的“精細(xì)化、集約化、規(guī)模化、信息化”管理奠定了基礎(chǔ)，縮短了中間環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)了資源共享，減少了資金占用，增強(qiáng)了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護(hù)了指揮部的整體利益。在國內(nèi)市場原材料平均價(jià)格漲幅達(dá)4.4%、鋼材漲幅達(dá)14%的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數(shù)大宗物資價(jià)格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4%，門市物資平均價(jià)格比上年下降8.27%，全年比值比價(jià)、招標(biāo)采購節(jié)約資金達(dá)3500萬元,集中采購取得了顯著成效。3、不斷提升財(cái)務(wù)管理層次。一是應(yīng)對(duì)不斷變化的理財(cái)環(huán)境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發(fā)了《吐哈石油勘探開發(fā)指揮部財(cái)務(wù)管理辦法》及相關(guān)制度，使指揮部的理財(cái)水平邁上新的臺(tái)階。二是建立剛性控制和柔性激勵(lì)相結(jié)合的預(yù)算機(jī)制,按市場機(jī)制確定預(yù)算指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)利潤和成本控制目標(biāo)為重點(diǎn)，加強(qiáng)現(xiàn)金收支預(yù)算管理，通過現(xiàn)金流控制確保預(yù)算的完成。三是進(jìn)一步加強(qiáng)稅收工作研究，積極應(yīng)對(duì)企業(yè)所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優(yōu)惠條件，通過對(duì)自身理財(cái)活動(dòng)的安排，盡可能降低稅負(fù)，節(jié)約稅金支出。四是研究解決了國外裝備配套費(fèi)的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經(jīng)營輕裝上陣，有力地推進(jìn)了指揮部國際化經(jīng)營戰(zhàn)略的實(shí)施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產(chǎn)單位外闖市場和生產(chǎn)經(jīng)營建設(shè)資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴(kuò)大，收入比重大幅度上升，由201*年的33.8%上升到201*年的42.8%，增加了9%。六是對(duì)于經(jīng)營困難單位給予一定的資金使用、外銷產(chǎn)品價(jià)格補(bǔ)貼等政策優(yōu)惠，幫助

股份公司提高了安全裝置的配套標(biāo)準(zhǔn),按新標(biāo)準(zhǔn)更新相關(guān)裝置后，由于集團(tuán)公司新的會(huì)計(jì)核算辦法規(guī)定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。（二）財(cái)務(wù)預(yù)算安排1、指導(dǎo)思想以黨的十六屆四中全會(huì)精神和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以經(jīng)濟(jì)效益為中心，以長遠(yuǎn)發(fā)展為主題，以穩(wěn)定為基礎(chǔ)，以市場為導(dǎo)向，以技術(shù)進(jìn)步為手段，充分發(fā)揮人才、技術(shù)、設(shè)備、資源優(yōu)勢(shì)，積極開拓國內(nèi)外市場，發(fā)展壯大主營業(yè)務(wù)，深化企業(yè)內(nèi)部挖潛改造，堅(jiān)定不移地實(shí)施低成本發(fā)展戰(zhàn)略，增收節(jié)支，促進(jìn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的良性循環(huán)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。2、預(yù)算安排的原則（1）堅(jiān)持以效益為中心的原則。不斷提升企業(yè)核心競爭力，增強(qiáng)整體競爭實(shí)力，繼續(xù)保持經(jīng)濟(jì)總量的穩(wěn)步增長。（2）堅(jiān)持投資高回報(bào)原則。培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。（3）堅(jiān)持低成本發(fā)展的原則。打足收入，控制支出，各項(xiàng)收入和支出全部納入年度總預(yù)算。（4）堅(jiān)持科技進(jìn)步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術(shù)和產(chǎn)品，滿足企業(yè)長期發(fā)展的需要。（5）關(guān)心職工利益的原則。創(chuàng)造優(yōu)美、和諧的工作、生活環(huán)境，使企業(yè)效益與職工利益協(xié)調(diào)發(fā)展。（6）加強(qiáng)現(xiàn)金流管理的原則。通過現(xiàn)金流預(yù)算管理，加大債權(quán)的清收力度，減少壞帳損失的風(fēng)險(xiǎn)，提高利潤質(zhì)量。（7）體現(xiàn)基本公平的原則。實(shí)事求是，客觀公正，盡可能做到標(biāo)準(zhǔn)一致、測算公平、合理負(fù)擔(dān)。（8）對(duì)特困單位給予扶持的原則。根據(jù)各單位實(shí)際情況，對(duì)經(jīng)營確有困難的單位，給予限虧補(bǔ)貼。3、預(yù)算安排結(jié)果（1）經(jīng)營預(yù)算安排主營業(yè)務(wù)收入32.2億元，比上年執(zhí)行數(shù)增加2.12億元，增長7.06%。主營業(yè)務(wù)成本及稅金控制目標(biāo)31.57億元,比上年執(zhí)行數(shù)增加1.23億元，增長4.05%，低于收入預(yù)算增長三個(gè)百分點(diǎn)。營業(yè)費(fèi)用1850萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少50萬元，降低2.63%。管理費(fèi)用4225萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少175萬元，降低4%。財(cái)務(wù)費(fèi)用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。營業(yè)外支出500萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少2647萬元，降低84.1%，主要為中小學(xué)移交地方后，減少的學(xué)校經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼。利潤為不吃補(bǔ)貼達(dá)到盈虧持平。（2）建設(shè)資金預(yù)算安排201*年安排總投資85000萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加21805萬元，增長34.5%。其中：非安裝設(shè)備購置17435萬元，占總投資的20.51%，比上年執(zhí)行數(shù)下降32.2%；工程建設(shè)17465萬元，占總投資的20.54%，比上年執(zhí)行數(shù)上升101.46%,油氣合作開發(fā)201*0萬元，占總投資的23.65%，比上年執(zhí)行數(shù)上升56.2%，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3%，比上年執(zhí)行數(shù)上升50%；工程技術(shù)服務(wù)投資15127萬元，占總投資的17.81%；生產(chǎn)服務(wù)投資3565萬元，占總投資的4.19%；多元發(fā)展投資1201*萬元，占總投資的14.12%；其他投資54302萬元，占總投資的63.88%。三、強(qiáng)化管理，努力完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算目標(biāo)面對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)營形勢(shì)，各單位、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要帶領(lǐng)廣大干部職工，繼續(xù)積極有效地開拓內(nèi)外部市場，繼續(xù)堅(jiān)持發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，繼續(xù)廣泛深入開展增收節(jié)支、內(nèi)部挖潛活動(dòng)，制定切實(shí)可行的生產(chǎn)經(jīng)營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的完成。財(cái)務(wù)資產(chǎn)工作重點(diǎn)要抓好以下幾個(gè)方面：（一）全面提升預(yù)算管理水平。一是建立考核指標(biāo)和奮斗目標(biāo)相結(jié)合的分檔預(yù)算管理模式，在保證絕大多數(shù)考核指標(biāo)完成的情況下，確立各單位的奮斗目標(biāo)，使指揮部的預(yù)算管理體系更趨完善。二是全面分解預(yù)算，落實(shí)管理責(zé)任。預(yù)算確定下達(dá)后，各單位要將預(yù)算指標(biāo)層層分解到各分公司、車間、隊(duì)站、部門，各部門再落實(shí)到每個(gè)人，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)營壓力的有效傳遞。在時(shí)間上，要將年度預(yù)算分解為月度預(yù)算，以年度預(yù)算控制月度預(yù)算，以月度預(yù)算的完成保證年度預(yù)算的實(shí)現(xiàn)，強(qiáng)化預(yù)算管理的約束性。三是完善財(cái)務(wù)預(yù)算分析和預(yù)警系統(tǒng)。在201*年完成財(cái)務(wù)預(yù)算管理分析、評(píng)價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加以完善，依靠會(huì)計(jì)集中核算后，會(huì)計(jì)信息及時(shí)快捷的有利條件，對(duì)指揮部整體預(yù)算執(zhí)行、某一單位

算執(zhí)行、某一目標(biāo)市場及某一項(xiàng)目等進(jìn)行定期、不定期財(cái)務(wù)分析和動(dòng)態(tài)的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)矛盾和問題，以便調(diào)整工作安排，采取措施，糾正偏差。（二）持續(xù)加強(qiáng)資金精細(xì)化管理。一是加強(qiáng)資金高度集中管理。推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級(jí)資金控制權(quán)，單一賬戶體系和一個(gè)資金調(diào)劑中心”為核心內(nèi)容的國內(nèi)資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴(kuò)大，跨地區(qū)施工業(yè)務(wù)的比例不斷增長，部分單位外部項(xiàng)目使用大額備用金辦理結(jié)算，部分單位異地開設(shè)銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內(nèi)控機(jī)制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應(yīng)指揮部跨地區(qū)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團(tuán)公司的統(tǒng)一要求，更是指揮部市場開拓與生產(chǎn)經(jīng)營管理的需要，各二級(jí)單位所有資金收入全部進(jìn)入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴(yán)密監(jiān)管之下，以降低資金風(fēng)險(xiǎn)，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強(qiáng)資金流分析與管理，嚴(yán)格控制資金流入和流出。 樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)把資金流的出入關(guān)口，對(duì)經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的資金流進(jìn)行嚴(yán)格管理，同時(shí)要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產(chǎn)品勞務(wù)資金的結(jié)算協(xié)調(diào)與回收。針對(duì)各單位外部作業(yè)結(jié)算滯后等問題，主動(dòng)與各區(qū)域油田公司有關(guān)部門進(jìn)行及時(shí)溝通協(xié)調(diào)，提高結(jié)算速度，加快資金回收。對(duì)于社會(huì)市場收入比重較高、結(jié)算困難、資金回籠慢、歷史遺留應(yīng)收款項(xiàng)金額大的單

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