會計電算化資料總結(jié)第3章(考試后自己總結(jié))

湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

第三章會計電算化基本要求

【考情分析】

本章主要介紹了與會計電算化相關(guān)法律、法規(guī)、制度的要求。本章內(nèi)容主要考試形式為單選、多選與判斷題。

【基本要求】

1.掌握會計電算化法規(guī)制度。

2.掌握會計核算軟件功能的要求。

3.掌握會計電算化崗位及其權(quán)限的基本要求。

4.掌握計算機代替手工記賬的基本要求。5.掌握會計電算化檔案管理的基本要求�！究荚嚪秶�】

1.會計電算化法規(guī)制度。2.對會計核算軟件的基本要求。

3.對會計數(shù)據(jù)輸入功能的基本要求，包含對初始數(shù)據(jù)輸入的基本要求、對記賬憑證輸入的基本要求、對記賬憑證輸入的控制功能。

4.對會計數(shù)據(jù)輸出功能的基本要求，包括屏幕查詢、打印輸出的基本要求。5.對會計數(shù)據(jù)處理功能的基本要求。

6.對會計電算化崗位及其權(quán)限設(shè)置的基本要求，包括電算化會計崗位的劃分及職責(zé)、中小企業(yè)實行會計電算化的崗位設(shè)置。

7.計算機替代手工記賬的任務(wù)和條件，包括計算機代替手工記賬的任務(wù)、過程及條件。8.對會計電算化檔案管理的基本要求。

一、會計電算化法規(guī)制度

《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》、《會計電算化管理辦法》、《會計核算軟件基本功能規(guī)范》、《會計電算化工作規(guī)范》

二、會計核算軟件的基本要求

根據(jù)《會計法》和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，會計核算軟件設(shè)計、應(yīng)用及維護應(yīng)當符合以下基本要求

1.會計核算軟件設(shè)計應(yīng)當符合我國法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，保證會計數(shù)據(jù)合法、真實、準確、完整，有利于提高會計核算工作效率。

2.會計核算軟件應(yīng)當按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定劃分會計期間，分期結(jié)算賬目和編制會計報表。

3.會計核算軟件中的文字輸入、屏幕提示和打印輸出必須采用中文，可以同時提供少數(shù)民族文字或者外國文字對照。

4.會計核算軟件必須提供人員崗位及操作權(quán)限設(shè)置的功能。

5.會計核算軟件應(yīng)當符合GB/T19581201*《信息技術(shù)會計核算軟件數(shù)據(jù)接口》國家標準的要求。

6.會計核算軟件在設(shè)計性能允許使用范圍內(nèi)，不得出現(xiàn)由于自身原因造成死機或者非正常退出等情況。

7.會計核算軟件應(yīng)當具備在機內(nèi)會計數(shù)據(jù)被破壞的情況下利用現(xiàn)有數(shù)據(jù)恢復(fù)到最近狀態(tài)的功能。

8.單位修改、升級正在使用的會計核算軟件，改變會計核算軟件運行環(huán)境，應(yīng)當建立相應(yīng)的審批手續(xù)。9.會計核算軟件開發(fā)銷售單位必須為使用單位提供會計核算軟件操作人員培訓(xùn)、會計核算軟件維護、版本更新等方面的服務(wù)。湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

三、對初始數(shù)據(jù)輸入的基本要求

1.輸入會計核算所必需的期初數(shù)據(jù)及有關(guān)資料，包括總分類會計科目和明細分類會計科目名稱、編號、年初數(shù)、累計發(fā)生額及有關(guān)數(shù)量指標等。

2.輸入需要在本期進行對賬的未達賬項。

3.選擇會計核算方法，包括記賬方法、固定資產(chǎn)折舊方法、存貨計價方法、成本核算方法等。會計核算軟件對會計核算方法的更改過程，在計算機內(nèi)應(yīng)當有相應(yīng)的記錄。4.定義自動轉(zhuǎn)賬憑證，包括會計制度允許的自動沖回憑證等。

5.明確操作人員的崗位分工情況，包括操作人員姓名、操作權(quán)限、操作密碼等。6.必須提供必要的方法對輸入的初始數(shù)據(jù)進行正確性校驗。

7.會計核算軟件中采用的總分類會計科目名稱、編碼方法，必須符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定

四、對記賬憑證輸入的基本要求會計核算軟件應(yīng)當提供輸入記賬憑證的功能，輸入項目包括：填制憑證日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要、會計科目或編號、金額等。輸入的記賬憑證的格式和種類應(yīng)當符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。

五、對記賬憑證輸入的控制功能1.正在輸入的記賬憑證編號是否與已輸入的機內(nèi)記賬憑證編號重復(fù)。

2.以編號形式輸入會計科目的，應(yīng)當提示該編號所對應(yīng)的會計科目名稱。

3.正在輸入的記賬憑證中的會計科目，當借貸雙方金額不平衡，或沒有輸入金額時，應(yīng)予以提示并拒絕執(zhí)行。

4.正在輸入的記賬憑證有借方會計科目而無貸方會計科目，或者有貸方會計科目而無借方會計科目的，應(yīng)予以提示并拒絕執(zhí)行。

5.正在輸入的收款憑證借方科目不是“庫存現(xiàn)金”或“銀行存款”科目、付款憑證貸方科目不是“庫存現(xiàn)金”或“銀行存款”科目的，應(yīng)予以提示并拒絕執(zhí)行。

6.會計核算軟件應(yīng)提供對已經(jīng)輸入尚未記賬的記賬憑證進行修改和審核的功能。7.對同一張記賬憑證，應(yīng)當具有權(quán)限控制功能。

六、對屏幕查詢的基本要求1.應(yīng)當具有對機內(nèi)會計數(shù)據(jù)進行查詢的功能，能夠準確有效查詢機內(nèi)總分類會計科目和明細分類會計科目的名稱、編號、年初余額、期初余額、累計發(fā)生額、本期發(fā)生額和余額等項目。2.應(yīng)當能夠準確有效查詢本期已經(jīng)輸入并登賬和未登賬的機內(nèi)記賬憑證、原始憑證。3.應(yīng)當能夠查詢機內(nèi)本期和以前各期的總分類賬和明細分類賬簿。4.應(yīng)當能夠查詢往來賬款項目的結(jié)算情況。5.應(yīng)當能夠查詢本期和以前各期的會計報表。

七、對打印輸出的基本要求1.會計核算軟件應(yīng)當提供機內(nèi)記賬憑證打印輸出的功能，打印格式和內(nèi)容應(yīng)當符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。

2.在機內(nèi)總分類賬和明細分類賬的直接登賬依據(jù)完全相同的情況下，總分類賬可以用總分類賬戶本期發(fā)生額對照表替代。

3.在保證會計賬簿清晰的條件下，計算機打印輸出的會計賬簿中的表格線條可以適當減少。4.對于業(yè)務(wù)量較少的賬戶，會計核算軟件可以提供機內(nèi)會計賬簿的滿頁打印輸出功能。

八、對會計數(shù)據(jù)處理功能的基本要求1.應(yīng)當具有根據(jù)審核通過的機內(nèi)記賬憑證及所附原始憑證登記賬簿的功能。

2.應(yīng)當具有自動進行銀行對賬的功能,根據(jù)機內(nèi)銀行存款日記賬與輸入的銀行對賬單及適當?shù)氖止ぽo助自動生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

3.應(yīng)當提供機內(nèi)會計數(shù)據(jù)按照規(guī)定的會計期間進行結(jié)賬的功能。

4.結(jié)賬前，應(yīng)當自動檢查本期輸入的會計憑證是否全部登記入賬，全部登記入賬后才能結(jié)賬。結(jié)賬后，不允許再輸入上一會計期間的會計憑證。

5.應(yīng)當提供符合國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定的自動編制會計報表的功能，根據(jù)機內(nèi)會計憑證和據(jù)以登記的相應(yīng)賬簿生成的各種機內(nèi)會計報表數(shù)據(jù)，會計核算軟件不能提供直接修改功能。

6.應(yīng)當采取加密存儲、用戶身份驗證等多種手段確保會計數(shù)據(jù)安全保密，防止對數(shù)據(jù)的未授權(quán)訪問、復(fù)制、篡改和刪除。

九、對會計電算化崗位及其權(quán)限設(shè)置的基本要求

（一）電算主管。電算化主管可由會計主管兼任，負責(zé)協(xié)調(diào)計算機及會計軟件系統(tǒng)的運行工作，要求具備會計和計算機知識，以及相關(guān)的會計電算化組織管理工作經(jīng)驗。采用中小型計算機和計算機網(wǎng)絡(luò)會計軟件的單位，應(yīng)設(shè)立此崗位。

（二）軟件操作。負責(zé)輸入記賬憑證和原始憑證等會計數(shù)據(jù)，輸出記賬憑證、會計賬簿、報表和進行部分會計數(shù)據(jù)的處理工作，要求具備會計軟件操作知識，達到會計電算化初級知識培訓(xùn)水平。各單位應(yīng)鼓勵基本會計崗位的會計人員兼任軟件操作崗位的工作。

（三）審核記賬。負責(zé)對輸入計算機的會計數(shù)據(jù)（記賬憑證和原始憑證等）進行審核，以保證憑證的合法性、正確性和完整性，操作會計軟件登記機內(nèi)賬簿，對打印輸出的賬簿和報表進行確認。該崗位要求具備會計和計算機知識，達到會計電算化初級知識培訓(xùn)水平，可由主管會計兼任。（四）電算維護。負責(zé)保證計算機硬件、軟件的正常運行，管理機內(nèi)會計數(shù)據(jù)。該位崗要求具備計算機和會計知識，經(jīng)過會計電算化中級知識培訓(xùn)。采用大型、小型計算機和計算機網(wǎng)絡(luò)會計軟件的單位，應(yīng)設(shè)立此崗位，在大中型企業(yè)中，該崗位應(yīng)由專職人員擔任。維護員一般不進行會計數(shù)據(jù)的實際操作。

（五）電算審查。負責(zé)監(jiān)督計算機及會計軟件系統(tǒng)的運行，防止利用計算機進行舞弊。審查人員要求具備會計和計算機知識，達到會計電算化中級知識培訓(xùn)的水平，該崗位可由會計稽核人員兼任。采用大型、小型計算機和計算機網(wǎng)絡(luò)會計軟件的單位，可設(shè)立此崗位。

（六）數(shù)據(jù)分析。負責(zé)對計算機內(nèi)的會計數(shù)據(jù)進行分析，要求具備計算機和會計知識，達到會計電算化中級知識培訓(xùn)水平。采用大型、小型計算機和計算機網(wǎng)絡(luò)會計軟件的單位，可設(shè)立此崗位，該崗位也可由主管會計兼任。

（七）會計檔案保管。負責(zé)存檔數(shù)據(jù)軟盤、程序軟盤、輸出的賬表、憑證和各種會計檔案資料的保管工作，做好軟盤、數(shù)據(jù)及資料的安全保密工作。

十、對中小企業(yè)實行會計電算化的崗位設(shè)置

可以一人可以兼任多個工作崗位。但是中小企業(yè)實行會計電算化后的電算化會計崗位設(shè)置，應(yīng)該注意滿足內(nèi)部牽制制度的要求，嚴格執(zhí)行不相容職務(wù)分離制度，如出納和記賬審核不應(yīng)是同一人，軟件開發(fā)人員不能操作軟件處理會計業(yè)務(wù)等。小規(guī)模單位電算化崗位的設(shè)立，可由會計主管兼任電算主管和審核記賬崗位，由會計人員擔任操作員和電算維護員，還應(yīng)單獨設(shè)立出納員崗位。

十一、計算機替代手工記賬的任務(wù)和條件，包括計算機代替手工記賬的任務(wù)、過程及條件（一）一個大前提

計算機與手工會計核算應(yīng)該并行3個月以上，計算機與手工核算的數(shù)據(jù)相互一致，軟件運行安全可靠；其次要求打印輸出的證賬表格式必須正確，簽名蓋章必須齊全。

（二）三個基本條件：

1.配有完備適用的會計核算軟件，配有專門的或主要用于會計核算工作的軟硬件系統(tǒng)。2.配有與會計電算化工作需要相適應(yīng)的專職人員。3.建立嚴格健全的內(nèi)部管理制度。（三）替代手工記賬的過程1.整理手工會計業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)2.確定業(yè)務(wù)處理基本原則湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

3.建立會計賬戶體系并確定編碼4.會計核算軟件的初始化5.計算機與手工并行6.甩賬

十二、對會計電算化檔案管理的基本要求1.采用電子計算機進行會計核算的單位，應(yīng)當保存打印出的紙質(zhì)會計檔案。具備采用磁帶、磁盤、光盤、微縮膠片等存儲介質(zhì)保存會計檔案條件的，由國務(wù)院業(yè)務(wù)主管部門統(tǒng)一規(guī)定，并報財政部、國家檔案局備案。

2.會計電算化檔案包括機內(nèi)會計數(shù)據(jù)、軟盤等備份的會計數(shù)據(jù)以及打印輸出的會計憑證、賬簿、報表等數(shù)據(jù)。

3.系統(tǒng)開發(fā)資料和會計軟件系統(tǒng)也應(yīng)視同會計檔案保管。

4.會計電算化檔案管理要嚴格按照財政部有關(guān)規(guī)定，并由專人負責(zé)。

5.對會計電算化檔案管理要做好防磁、防火、防潮和防塵工作，重要會計檔案應(yīng)準備雙份，存放在兩個不同的地點。

6.對采用存儲介質(zhì)保存的會計檔案，要定期進行檢查，定期進行復(fù)制，防止由于存儲介質(zhì)損壞而使會計檔案丟失。對會計軟件的全套文檔資料以及會計軟件程序，保管截止日期是該軟件停止使用或有重大更改之后5年。

擴展閱讀：會計電算化資料總結(jié)第4章(考試后自己總結(jié))

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第四章會計核算軟件的操作要求

【考情分析】

本章主要介紹了用友T3會計核算軟件的基本操作。本章內(nèi)容主要考試形式為單選、多選、判斷題與實操題。

【基本要求】

1.掌握會計電算化核算的基本流程。2.掌握賬務(wù)處理模塊的基本操作。

3.掌握應(yīng)收應(yīng)付賬款核算模塊的基本操作。4.掌握工資核算模塊的基本操作。5.掌握固定資產(chǎn)核算模塊的基本操作�！究荚嚪秶�】

1.編制記賬憑證、憑證審核、記賬、結(jié)賬和編制會計報表的基本流程。2.系統(tǒng)初始化的主要內(nèi)容和操作。3.日常賬務(wù)處理的內(nèi)容和操作。4.結(jié)賬的基本操作。

5.編制會計報表的基本操作。6.應(yīng)收應(yīng)付模塊的初始設(shè)置。7.應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)日常處理。8.工資核算模塊的初始設(shè)置。9.工資核算業(yè)務(wù)日常處理。10.固定資產(chǎn)模塊的初始設(shè)置。11.固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)日常處理。

一、電算化會計核算基本流程1.編制記賬憑證：2.憑證審核3.記賬

4.結(jié)賬和編制會計報表

二、編制記賬憑證、憑證審核、記賬、結(jié)賬和編制會計報表的基本流程。1.進入用友通

打開用友通→輸入操作員編號（例：001）→輸入密碼→選擇賬套→選擇操作日期→確定。2.填制憑證

點擊總賬系統(tǒng)→填制憑證→增加→修改憑證日期→輸入附單據(jù)數(shù)→錄入摘要、選擇科目、輸入金額→借貸平衡后→點增加做下一份憑證

注：可支持多借多貸、一借多貸、多借一貸3.出納簽字

本月所有憑證錄入完成后，點左上角文件重新注冊→操作員改為出納的操作員進入用友通→點擊總賬→憑證→出納簽字→選擇月份→確定→確定→點菜單上的出納→成批出納簽字→確定→退出4.審核憑證

本月所有憑證錄入完成后，點左上角文件重新注冊→操作員改為有審核權(quán)限的操作員進入用友通→點總賬→點憑證→點審核憑證→選擇月份→確定→確定→點菜單上的審核→成批審核憑證→（提示完成憑證的審核）點確定→退出5.記賬

以記賬權(quán)限的操作員（或賬套主管）進入用友通→點總賬系統(tǒng)→點記賬→點全選→點下一步→點下一步→點記賬（第一次記賬時會提示期初試算平衡，點確定即可）→提示記賬完畢后，點確定，完成記賬工作湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

6.轉(zhuǎn)賬生成（結(jié)轉(zhuǎn)收入支出到本年利潤）

做結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證之前，前面的憑證必須先審核、記賬后，才能自動結(jié)轉(zhuǎn)出憑證→點總賬→點期末→點轉(zhuǎn)賬生成→選擇期間損益結(jié)轉(zhuǎn)→選擇結(jié)轉(zhuǎn)月份→選擇類型（收入）→全選→點確定→出現(xiàn)憑證界面后→檢查數(shù)據(jù)是否正確→保存→退出→做支出的結(jié)轉(zhuǎn)

注：轉(zhuǎn)賬生成的憑證也需要簽字、審核、記賬，按上面流程操作即可7.完成本月總賬工作后，需要做月末結(jié)賬

進入用友通→點總賬系統(tǒng)→點月末結(jié)賬→下一步→對賬→（出現(xiàn)每月工作報告）下一步→結(jié)賬。8.財務(wù)報表日常操作（1）初始報表

進入用友通→點財務(wù)會計→點UFO報表→點新建→點格式→點報表模板→選擇單位所在的行業(yè)→選擇財務(wù)報表（例如：資產(chǎn)負債表）→點確定→提示“模板格式將覆蓋本表格式，是否繼續(xù)”→點確定→點左下角紅色“格式”→點菜單上數(shù)據(jù)→關(guān)鍵字→錄入→在對話框中輸入“單位名稱、年、月、日”（例如：XXX有限公司、201*年1月31日）→點確定→提示“是否重算第1頁”→點“是”→待數(shù)據(jù)出現(xiàn)后檢查數(shù)據(jù)是否正確及借貸是否平衡。（其他報表操作相同）（2）日常報表處理

進入用友通→點財務(wù)會計→點UFO報表→點文件→打開→在查找范圍中打開報表（例：資產(chǎn)負債表）→點菜單上的編輯→點追加→輸入需追頁數(shù)，默認為1頁→點確定→在左下方選擇新增加的表頁→點菜單上的數(shù)據(jù)→點關(guān)鍵字→點錄入→輸入該頁所計算的月份（例201*-02-28）點確定→提示“是否重算第幾頁”時→點“是”→待左下方提示計算完畢后→檢查報表中數(shù)據(jù)是否正確→保存（其余報表操作相同）（3）公式設(shè)置

在報表中選中需要設(shè)置公式的單元格→點fx（或按鍵盤上=）→點函數(shù)向?qū)А�選擇用友賬務(wù)函數(shù)→點下一步→選擇函數(shù)名稱（例：若取期初數(shù)選擇QC）→點下一步→點參照→選擇賬套號、會計年度（賬套號、會計年度可不選）→選擇相對應(yīng)的會計科目→選擇期間（例：若取期初數(shù)一定選擇“全年”，其他函數(shù)選“月”或“季”）→選擇含未記賬憑證→確定→確定→確定即可完成公式設(shè)置

三、系統(tǒng)初始化的主要內(nèi)容和操作。（一）設(shè)置操作員

雙擊系統(tǒng)管理→點系統(tǒng)→點注冊→用戶名為admin→確定→權(quán)限→操作員→增加→輸入編碼、姓名、口令等→點增加做下一個操作員。（二）建立賬套

系統(tǒng)管理→系統(tǒng)→注冊→用戶名為admin→確定→賬套→建立→輸入賬套號（001~999）→輸入賬套名稱→選擇會計啟用期→點下一步→輸入單位名稱、單位簡稱等資料→下一步→選擇行業(yè)性質(zhì)（新會計制度或201*年新會計制度）→選擇賬套主管→下一步→選擇存貨、客戶、供應(yīng)商是否分類打“√”（若有外幣把外幣核算打“√”）→完成→“可以創(chuàng)建賬套了么？”→是（三）建完賬套后直接啟用

在保存完數(shù)據(jù)精度后提示“是否立即進行啟用設(shè)置”→是→在系統(tǒng)啟用界面點擊選擇GL總賬前面的□→選擇啟用日期（可選擇任意年度與月份，但啟用日期為通常為啟用月的1日）→確定→“確實要啟用當前系統(tǒng)嗎？”→是→完成系統(tǒng)啟用→退出→完成建立賬套的所有工作。（四）設(shè)置操作員權(quán)限1.普通操作員權(quán)限設(shè)置

系統(tǒng)管理→系統(tǒng)→注冊→用戶名為admin→確定→權(quán)限→權(quán)限→右上角選擇賬套→左邊選擇操作員→點增加→在明細權(quán)限選擇對話框中選擇對應(yīng)的權(quán)限即可→設(shè)置完成后點確定→以相同方式設(shè)置其他操作員的權(quán)限→所有操作員權(quán)限設(shè)置完成后退出2.賬套主管權(quán)限設(shè)置

系統(tǒng)管理→系統(tǒng)→注冊→操作員為admin→確定→權(quán)限→權(quán)限→右上角選擇賬套→左邊選擇操作員→點右上方的賬套主管選項→提示“設(shè)置用戶：XXX賬套主管權(quán)限嗎？”點“是”→退出即可湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

注：賬套主管擁有該賬套所有權(quán)限（五）期初余額錄入

總賬→設(shè)置→期初余額→根據(jù)系統(tǒng)啟用月之前所有明細科目的余額錄入一一對應(yīng)錄入→錄完后點試算→結(jié)果平衡后點對賬→對賬正確后退出注：

1.若某些科目有設(shè)置輔助核算，錄入數(shù)據(jù)時，須雙擊該科目進入再根據(jù)各輔助項錄入對應(yīng)數(shù)據(jù)。2.若系統(tǒng)啟用期為年初（例：201*年1月），此時的期初余額為201*年12月底余額。

3.若系統(tǒng)啟用期為年中（例：201*年9月），此時的期初余額為201*年8月底余額，須將201*年1月--8月的累計借方、累計貸方錄入，而年初余額則根據(jù)錄入的期初、借方、貸方自動反算。（六）機構(gòu)設(shè)置1.部門檔案設(shè)置

基礎(chǔ)設(shè)置→機構(gòu)設(shè)置→部門檔案→增加→輸入部門編碼、名稱等資料→保存→做下一個部門資料→所有做完后退出2.職員檔案設(shè)置

基礎(chǔ)設(shè)置→機構(gòu)設(shè)置→職員檔案→增加→輸入職員編碼、名稱→選擇所屬部門等資料→保存→做下一個職員檔案→所有做完后退出（七）往來單位1.客戶分類

基礎(chǔ)設(shè)置→往來單位→客戶分類→增加→輸入類別編碼、類別名稱→保存做下一個分類注：類別編碼按編碼規(guī)則編制，類別名稱根據(jù)實際去分。2.客戶檔案

基礎(chǔ)設(shè)置→往來單位→客戶檔案→選中客戶分類→點增加→輸入客戶編碼、客戶名稱、客戶簡稱→保存做下一條客戶檔案3.供應(yīng)商分類

基礎(chǔ)設(shè)置→往來單位→供應(yīng)商分類→增加→輸入類別編碼、類別名稱→保存做下一個分類4.供應(yīng)商檔案

基礎(chǔ)設(shè)置→往來單位→供應(yīng)商檔案→選中客戶分類→點增加→輸入供應(yīng)商編碼、供應(yīng)商名稱、供應(yīng)商簡稱→保存做下一條供應(yīng)商檔案（八）財務(wù)相關(guān)設(shè)置1.會計科目設(shè)置

A.基礎(chǔ)設(shè)置→財務(wù)→會計科目→選中需要增加明細科目的一級科目→點增加→輸入科目編碼、科目中文名稱→確定→增加下一個明細科目→根據(jù)單位行業(yè)實際運用的科目設(shè)置

B.所有科目設(shè)置完成后→點編輯→指定科目→將待選科目雙擊選到已選取科目中（現(xiàn)金與銀行存款）→確定

2.憑證類別設(shè)置

基礎(chǔ)設(shè)置→財務(wù)→憑證類別→選擇分類方式（通常選擇“記賬憑證”）→確定→退出3.項目目錄設(shè)置A.設(shè)置項目大類

基礎(chǔ)設(shè)置→財務(wù)→項目目錄→增加→輸入新項目大類名稱→下一步→將項目級次定義為2-2-2-2→下一步→完成B.設(shè)置項目分類

點項目分類定義→選擇新增加的項目→輸入分類編碼、分類名稱→確定→做下一個分類C.設(shè)置項目目錄

點項目目錄→維護→增加→輸入項目編碼→項目名稱→選擇所屬分類碼→點增加做下一個目錄4.外幣種類

基礎(chǔ)設(shè)置→財務(wù)→外幣種類→左下角錄入幣符、幣種→選擇折算方式→選擇固定匯率或浮動匯率→錄入?yún)R率→點增加（九）收付結(jié)算湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

1.結(jié)算方式

基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→結(jié)算方式→增加→根據(jù)編碼規(guī)則輸入結(jié)算方式編碼→輸入結(jié)算方式名稱→保存→做下一個結(jié)算方式2.付款條件

基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→付款條件→增加→輸入付款條件編碼→錄入信用天數(shù)、優(yōu)惠天數(shù)1.優(yōu)惠率1等條件→保存→做下一個付款條件3.開戶銀行

基礎(chǔ)設(shè)置→收付結(jié)算→開戶銀行→增加→錄入開戶銀行編碼、開戶銀行名稱、銀行賬號→保存→做下一銀行

四、應(yīng)收應(yīng)付模塊的初始設(shè)置及業(yè)務(wù)日常處理

（一）初始設(shè)置在初始化模塊當中已進行詳細的講述，在此不再贅述。（二）銷售日常業(yè)務(wù)處理1.銷售訂單

銷售---銷售訂單---增加---修改訂單日期---選擇銷售類型、客戶、部門等條件---選擇存貨---輸入數(shù)量、單價---保存---審核做下一張訂單2.發(fā)貨單

銷售---發(fā)貨單---增加---顯示---選擇需要生成發(fā)貨單的訂單---確認---錄入發(fā)貨日期---錄入倉庫---錄入實際發(fā)貨數(shù)量---保存---審核做下一張發(fā)貨單注：發(fā)貨單也可以在銷售訂單直接流轉(zhuǎn)生成3.銷售發(fā)票

銷售---銷售發(fā)票---增加----選單---選擇發(fā)貨單---顯示---選擇需要生成發(fā)票的發(fā)貨單---確認---錄入倉庫---保存---點復(fù)核---做下一份銷售發(fā)票（此銷售發(fā)票也可以在做完發(fā)貨單時，點工具欄中的流轉(zhuǎn)，生成普通發(fā)票或生成專用發(fā)票）4.收款結(jié)算

銷售管理---選擇收款的客戶---點增加---選擇日期、結(jié)算方式、結(jié)算科目、結(jié)算金額、票據(jù)號、部門、摘要等---點保存---點核銷---點自動---點保存---做下一份收款結(jié)算單5.應(yīng)收單

銷售---客戶往來---應(yīng)收單---確定----增加---修改單據(jù)日期---選擇客戶---錄入金額---錄入摘要---保存---審核6.月末結(jié)賬

銷售管理---月末結(jié)賬---選中待結(jié)賬月份---點結(jié)賬（三）采購日常業(yè)務(wù)處理1.采購訂單

采購管理---采購訂單---點增加---修改日期---選擇供應(yīng)商、部門等---在表體中雙擊選擇訂單的存貨---錄入采購數(shù)量---單價（若在存貨檔案中有做入單價，系統(tǒng)則會自動帶出單價）---保存---審核---做下一份訂單2.采購入庫單

采購管理---采購入庫單---點增加---修改日期---選擇入庫倉庫---點選單（選擇采購訂單）---輸入日期---點過濾---選擇需要生成采購入庫單的單據(jù)---確定---點保存---做下一份采購入庫單（此采購入庫單也可以在做完采購訂單后，點工具欄中的流轉(zhuǎn)，直接生成采購入庫單）3.采購發(fā)票

采購管理---采購發(fā)票---點增加---選擇發(fā)票類型---點選單（根據(jù)采購入庫單生成發(fā)票）---輸入日期---點過濾---選擇需要生成采購發(fā)票的單據(jù)---確定---點保存---點復(fù)核---做下一份采購發(fā)票（此采購發(fā)票也可以在做完采購入庫單時，點工具欄中的流轉(zhuǎn)，生成普通發(fā)票或生成專用發(fā)票）4.付款結(jié)算

采購管理---選擇付款的供應(yīng)商---點增加---選擇日期、結(jié)算方式、結(jié)算科目、結(jié)算金額、票據(jù)號、部門、摘要等---點保存---點核銷---點自動---點保存---做下一份付款結(jié)算單湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

5.采購結(jié)算

采購---采購結(jié)算---自動結(jié)算---選擇起始日期、截止日期---選擇供應(yīng)商等條件---選擇結(jié)算模式---確認

7.月末結(jié)賬

采購管理---月末結(jié)賬---選中待結(jié)賬月份---點結(jié)賬

五、工資核算模塊的初始設(shè)置及業(yè)務(wù)日常處理（一）系統(tǒng)初始化1.啟用工資系統(tǒng)

點開始---程序---用友通系列管理軟件---用友通---系統(tǒng)管理---輸入用戶名（賬套主管）、密碼---選擇“WA工資管理”---修改操作日期---確定2.啟用工資賬套

⑴點工資管理---選擇本賬套處理的工資類別個數(shù)---選擇幣種---下一步---確定是否代扣稅---下一步---確定是否扣零處理---下一步---確定人員編號長度---完成

⑵建立工資類別---新建工資類別---錄入名稱---下一步---選擇該工資類別所轄部門---確定（二）基礎(chǔ)設(shè)置1.人員附加信息設(shè)置

工資---設(shè)置---人員附加信息設(shè)置---增加---在參照中選擇所需要信息即可（也可以不參照直接在增加欄中輸入附加信息）2.人員類別設(shè)置

工資---設(shè)置---人員類別設(shè)置---增加---輸入人員類別名稱（例：總經(jīng)理、經(jīng)理、主管等等）3.工資項目及公式設(shè)置①公共工資項目設(shè)置

工資---設(shè)置---工資項目設(shè)置---增加---選擇工資預(yù)置項目或輸入工資項目名稱---選擇類型、數(shù)字長度、小數(shù)位、工資增減項等---點增加做一下項目---確定---確定②工資類別中工資項目設(shè)置

工資---工資類別---打開工資類別---選擇需要設(shè)置工資項目的類別---確定---工資---設(shè)置---工資項目設(shè)置---增加---在參照中選擇相應(yīng)的項目---所有項目增加后將增項與減項排序---確定

③工資計算公式設(shè)置A.一般公式設(shè)置

點工資---設(shè)置---工資項目設(shè)置---公式設(shè)置---系統(tǒng)自動設(shè)置應(yīng)發(fā)合計、扣款合計計算公式---點公式確認---確認即可完成B.其他公式設(shè)置

點工資---設(shè)置---工資項目設(shè)置---公式設(shè)置---點增加---點黑色小三角選擇工資項目---點公式定義區(qū)---錄入該工資項目的計算公式---點公式確定---確定即可完成4.銀行名稱設(shè)置

工資---設(shè)置---銀行名稱設(shè)置---增加---輸入銀行名稱---設(shè)置賬號長度（15位或18位）5.部門設(shè)置

工資---設(shè)置---部門選擇設(shè)置---選擇當前工資類別所核算的部門前的“□”打“√”---確定即可完成設(shè)置6.權(quán)限設(shè)置

工資---設(shè)置---權(quán)限設(shè)置---右上角選擇工資類別---修改---選擇部門管理權(quán)限---選擇項目管理權(quán)限---保存做下一個工資類別的權(quán)限設(shè)置7.設(shè)置人員檔案

工資---設(shè)置---人員檔案---增加---錄入人員編碼、人員姓名、選擇所在部門、人員類別、進入日期、銀行名稱、銀行賬號、人員附加信息---點確認做下一個人員檔案（三）日常業(yè)務(wù)處理湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

1.數(shù)據(jù)輸入及調(diào)整

工資變動---顯示所有人員所有工資項目---點工資項目直接錄入數(shù)據(jù)或點編輯---按頁面提示錄入數(shù)據(jù)---確定錄下一個---所有錄完后執(zhí)行重新計算---匯總---退出2.代扣個人所得稅

點扣繳個人所得稅---確定---選擇對應(yīng)工資項目（應(yīng)發(fā)合計、實發(fā)合計或計稅基數(shù)）---系統(tǒng)將根據(jù)選擇的工資項目自動進行計算對應(yīng)所得稅3.工資分攤

工資分攤---工資分攤設(shè)置---增加---在分攤計提比例設(shè)置下錄入計提類型名稱、計提比率---下一步---選擇部門、人員類別、借貸方科目---完成---返回4.月末處理

月末處理---選擇處理月份---確定---提示“本月處理之后工資將不允許變動，繼續(xù)月末處理嗎？”---是---選擇清零項目---結(jié)賬完畢

六、固定資產(chǎn)模塊的初始設(shè)置及業(yè)務(wù)日常處理（一）系統(tǒng)初始化系統(tǒng)啟用1.啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)

點開始---程序---用友通系列管理軟件---用友通---系統(tǒng)管理---輸入用戶名（賬套主管）、密碼---選擇“□FA固定資產(chǎn)”---修改操作日期---確定2.啟用固定資產(chǎn)賬套

固定資產(chǎn)---是---選擇“我同意”---下一步---選擇啟用月份---下一步---選擇主要折舊方法、折舊周期---設(shè)置類別編碼方式、固定資產(chǎn)類別編碼方式、設(shè)置序號長度---下一步---選擇對賬科目---下一步---完成---是---確定（二）基礎(chǔ)設(shè)置1.部門檔案

固定資產(chǎn)---設(shè)置---部門檔案---增加---輸入部門編碼、名稱等資料---保存---做下一個部門資料---所有做完后退出

注：該部門檔案與總賬中所設(shè)置的部門共用2.部門對應(yīng)折舊科目

固定資產(chǎn)---設(shè)置---部門對應(yīng)折舊科目---選擇部門---點修改---選擇折舊科目---點保存3.資產(chǎn)類別

固定資產(chǎn)---設(shè)置---資產(chǎn)類別---增加---輸入類別名稱、使用年限、凈殘值率等---保存做下一個類別

4.增減方式

固定資產(chǎn)---設(shè)置---增減方式---選擇增加或減少---增加---輸入增加方式名稱或減少方式名稱---保存

5.使用狀況

固定資產(chǎn)---設(shè)置---使用狀況---選擇目錄表---增加---輸入使用狀況名稱、選擇是否計提折舊---保存

6.折舊方法

固定資產(chǎn)---設(shè)置---折舊方法---增加---輸入名稱---設(shè)置月折舊率公式、月折舊額公式---確定

（三）日常業(yè)務(wù)處理1.原始卡片錄入

固定資產(chǎn)---原始卡片錄入---選擇資產(chǎn)類別---選擇按編碼查詢---點確定---輸入該固定資產(chǎn)的名稱、類別、規(guī)格型號、使用部門、增加方式、存放地點、使用狀況、開始使用日期、原值、累計折舊、數(shù)量等---點保存做下一份原始卡片2.新增固定資產(chǎn)

固定資產(chǎn)---點資產(chǎn)增加---選擇資產(chǎn)類別---選擇按編碼查詢---點確定---輸入該固定資產(chǎn)的湖南省會計從業(yè)資格考試（無紙化）會計電算化沖刺串講班

名稱、類別、規(guī)格型號、使用部門、增加方式、存放地點、使用狀況、開始使用日期、原值、數(shù)量等---點保存做下一份新增資產(chǎn)卡片3.固定資產(chǎn)減少時

固定資產(chǎn)---點資產(chǎn)減少----選擇需要減少的資產(chǎn)編號---選擇減少方式---輸入清理收入、清理費用、清理原因----點增加---點確定

4.若需要變動固定資產(chǎn)的原值、部門、使用狀況、累計折舊等數(shù)據(jù)時

固定資產(chǎn)---點卡片---點變動單---選擇需變動的內(nèi)容---按變動該單內(nèi)的程序操作即可5.計提本月折舊

固定資產(chǎn)---點處理---點計提本月折舊---提示是否查看本月折舊清單---“是”---提示“是否繼續(xù)？”---點“是”---查看清單后---點退出即可

6.做完計提折舊工作后，需要將本月折舊、新增資產(chǎn)或資產(chǎn)減少記錄生成憑證固定資產(chǎn)---點處理---點批量制單---在制單選擇中，在“選擇”列雙擊（或點工具欄中的全選）需要生成憑證的記錄---點制單設(shè)置---輸入科目---點制單---出現(xiàn)憑證---選擇憑證類別（記賬憑證）---錄入憑證摘要---保存退出即可（在憑證列表中，可查詢所有固定資產(chǎn)模塊所生成的所有憑證，可修改、刪除）7.月末結(jié)賬

固定資產(chǎn)---點處理---點月末結(jié)賬---開始結(jié)賬---點確定---確定---確定即可完成月末結(jié)賬

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