XX地稅局單位廉政風(fēng)險(xiǎn)表
附件3
單位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控登記表
單位：（蓋章）XX縣地方稅務(wù)局填表日期：201*年3月12日1.貫徹執(zhí)行國(guó)家、自治區(qū)關(guān)于稅收工作的方針政策和各項(xiàng)稅收法律、法規(guī)和規(guī)章。在自治區(qū)地方稅務(wù)局的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)管理本縣地方稅收工作，組織稅收收入。2.負(fù)責(zé)本縣地方稅收、有關(guān)基金和規(guī)費(fèi)的征收管理工作；根據(jù)稅源和自治區(qū)地方稅務(wù)局下達(dá)的稅收計(jì)劃，編制、分配和下達(dá)本系統(tǒng)稅收收入計(jì)劃并組織實(shí)施。3.監(jiān)督檢查本縣各部門(mén)、各行業(yè)納稅人和地方稅務(wù)機(jī)關(guān)及其工作人員貫徹執(zhí)行國(guó)家各項(xiàng)地方稅收法律、法規(guī)和規(guī)章情況。4.按照管理權(quán)限負(fù)責(zé)本縣地方稅務(wù)系統(tǒng)經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)、基本建設(shè)、財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)、人事、勞動(dòng)工資管理工作，以及思想政治工作、精神文明建設(shè)、教育培訓(xùn)和行政監(jiān)察工作。5.負(fù)責(zé)本縣地方稅務(wù)系統(tǒng)稅收信息化、辦公自動(dòng)化工作的規(guī)劃和實(shí)施，建設(shè)和管理信息系統(tǒng)。單位主要職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)種類廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和表現(xiàn)形式在重大事項(xiàng)決策上，考慮不周，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)防控措施1.堅(jiān)持民主集中制原則，嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”事項(xiàng)集體討論決定。2.嚴(yán)格執(zhí)行“一把手”末尾發(fā)言，堅(jiān)決杜絕一言堂。1.干部選拔任用考察堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正原則。2.紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)參與任職干部考察。3.嚴(yán)格執(zhí)行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部問(wèn)責(zé)制及責(zé)任追究制。堅(jiān)持重大事項(xiàng)集體決策制度。重大決出現(xiàn)決策失誤，有可能發(fā)生違策事項(xiàng)反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。工作職能特殊性風(fēng)險(xiǎn)在重要人事任免上，違反干部重要人選拔任用工作有關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致事任免用人失察、失誤，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。一級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施重大項(xiàng)在重大項(xiàng)目安排上,不調(diào)研、不科學(xué)論證盲目上項(xiàng)目，有可目安排能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。一級(jí)大額資嚴(yán)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定金使用的風(fēng)險(xiǎn)。在大額資金使用上把關(guān)不一級(jí)1.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)定，大額資金開(kāi)支按程序?qū)徟?0000元以上支出必須經(jīng)班子集體討論決定。2.未經(jīng)過(guò)局長(zhǎng)辦公會(huì)議研究審定的支出分管領(lǐng)導(dǎo)不審批、財(cái)務(wù)部門(mén)不付款。3.建立財(cái)務(wù)管理監(jiān)督制約機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)務(wù)的督察內(nèi)審�；üこ虉�(jiān)持集體討論決定，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定報(bào)批，公開(kāi)招標(biāo)工程及建設(shè)過(guò)程中涉及容易造成廉政風(fēng)險(xiǎn)的有關(guān)環(huán)節(jié)，接受群眾監(jiān)督。1.執(zhí)行政府采購(gòu)管理辦法。2.嚴(yán)格落實(shí)報(bào)批、審批管理規(guī)定。3.大宗物品經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)集體討論并需2人以上共同采購(gòu)。4.加強(qiáng)日常監(jiān)督檢查。1.嚴(yán)格按照《征管法》和稅法規(guī)定及時(shí)足額征收稅款。2.嚴(yán)格遵守稅款入庫(kù)紀(jì)律，堅(jiān)持稅款當(dāng)日匯繳入庫(kù)。3.嚴(yán)格執(zhí)行票款分離制度。每日做到票和款結(jié)清并有匯總表上報(bào)，每月進(jìn)行一次票款匯審和結(jié)報(bào)。4.加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查。環(huán)境性廉政風(fēng)險(xiǎn)1.基建工程在招投標(biāo)、合同簽訂、項(xiàng)目實(shí)施、資金支付、工程驗(yàn)收方面有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。2.在大宗物資采購(gòu)過(guò)程中，把關(guān)不嚴(yán)，造成采購(gòu)商品質(zhì)次價(jià)高，質(zhì)量得不到保證，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。一級(jí)一級(jí)機(jī)制性廉政風(fēng)險(xiǎn)1.在稅款征收入庫(kù)環(huán)節(jié)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。一級(jí)2.在稅收票證使用計(jì)繳銷環(huán)節(jié)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。一級(jí)1.完善制度，做好票證發(fā)放繳銷工作。2．嚴(yán)格執(zhí)行票款分離制度。盡量避免工作人員接觸現(xiàn)金，防止積壓、挪用稅款情況的發(fā)生。3.認(rèn)真執(zhí)行票證盤(pán)點(diǎn)規(guī)定，每日做到票和款結(jié)清并有匯總表上報(bào)，每月進(jìn)行一次票款匯審和結(jié)報(bào)，確保帳實(shí)相符。4．加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查，實(shí)行收入核算部門(mén)制度性的抽查，開(kāi)展執(zhí)法大檢查和專項(xiàng)檢查進(jìn)行監(jiān)督管理。1.完善制度，做好普通發(fā)票發(fā)放繳銷工作。2，嚴(yán)格按照《發(fā)票管理辦法》使用計(jì)繳銷普通發(fā)票，每月末進(jìn)行發(fā)票繳銷登記，對(duì)領(lǐng)用存銷進(jìn)行核對(duì)，確保帳實(shí)相符。3.加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查。1.嚴(yán)格按稅收法律、法規(guī)、規(guī)章執(zhí)行權(quán)限和工作制度，實(shí)行選案、檢查、審理、執(zhí)行四分離，實(shí)施交叉檢查、協(xié)作檢查、電腦查帳、結(jié)案廉情反饋等相互監(jiān)督的工作辦法。2.稅務(wù)重大案件必須經(jīng)案件審理委員會(huì)集體審理決定。3.嚴(yán)格執(zhí)行行政處罰政策規(guī)定和程序。4.嚴(yán)格執(zhí)法考核，實(shí)施責(zé)任追究。要落實(shí)檢查材料存檔，責(zé)任追究、年終考評(píng)等監(jiān)管制度。1.嚴(yán)格執(zhí)行《征管法》有關(guān)規(guī)定，辦理納稅人注銷稅務(wù)登記要從嚴(yán)把關(guān)。2.對(duì)非正常業(yè)戶的認(rèn)定，采取雙人上崗，認(rèn)真核查，防止有可能利用停歇業(yè)、非正常戶認(rèn)定等方式幫助納稅人偷稅。3.完善核定征收有關(guān)制度，合理設(shè)定核定參考值，建立事后抽查復(fù)核制度。4.開(kāi)展辦稅公開(kāi)，接受納稅人監(jiān)督，減少評(píng)定稅不公。5.嚴(yán)格落實(shí)執(zhí)法責(zé)任制和過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究制，監(jiān)察部門(mén)不定期下戶進(jìn)行檢查和走訪，防止為稅不廉行為的發(fā)生。1.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)稅收優(yōu)惠政策。2.嚴(yán)格審核制度，客觀公正進(jìn)行審核。1.嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)減免稅政策。2.落實(shí)基礎(chǔ)材料審核負(fù)責(zé)制，嚴(yán)格執(zhí)行審批權(quán)限、審批流程，按有關(guān)規(guī)定權(quán)限審批或報(bào)批減免稅。3.實(shí)行集體討論、領(lǐng)導(dǎo)審定、結(jié)果公開(kāi)，接受群眾監(jiān)督。1.建立臺(tái)賬，嚴(yán)格固定資產(chǎn)的登記、使用和管理。2.嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序購(gòu)置固定資產(chǎn)。3.固定資產(chǎn)購(gòu)置、收益、處置必須報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照管理程序及權(quán)限辦理相關(guān)手續(xù)1.加強(qiáng)代征代扣手續(xù)費(fèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理，嚴(yán)格按照國(guó)家法律、行政法規(guī)規(guī)定的比例執(zhí)行代扣代收稅款手續(xù)費(fèi)。2.嚴(yán)格按規(guī)定支付代征稅款手續(xù)費(fèi)。3.代征代扣手續(xù)費(fèi)實(shí)行�？顚Ｓ茫坏门沧魉�。4.建立代征代扣手續(xù)費(fèi)支出單位(部門(mén)、個(gè)人)臺(tái)帳，并建立代扣、代收和代征稅款協(xié)議檔案?jìng)洳椤?.在地稅普通發(fā)票的使用計(jì)繳銷環(huán)節(jié)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。一級(jí)機(jī)制性廉政風(fēng)險(xiǎn)4.在稅收稽查環(huán)節(jié)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。二級(jí)1.在稅務(wù)登記、個(gè)體工商業(yè)戶的停歇業(yè)、個(gè)體工商戶稅收定期定額、企業(yè)稅款核定環(huán)節(jié)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。二級(jí)1.在執(zhí)行稅收優(yōu)惠政策環(huán)節(jié)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。三級(jí)程序性廉政風(fēng)險(xiǎn)2.在稅收減免環(huán)節(jié)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。三級(jí)1.國(guó)有資產(chǎn)管理，有可能發(fā)生不經(jīng)審批或不執(zhí)行預(yù)算計(jì)劃，隨意購(gòu)置固定資產(chǎn)，管理不善，造成重大流失等違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。三級(jí)管理性廉政風(fēng)險(xiǎn)2.在使用代征手續(xù)費(fèi)環(huán)節(jié)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。二級(jí)在政府補(bǔ)充經(jīng)費(fèi)使用管理和規(guī)范津補(bǔ)貼上，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。二級(jí)1.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)定及開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。2.嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批，實(shí)行層級(jí)負(fù)責(zé)制。3.加強(qiáng)預(yù)算外收入管理的檢查，堅(jiān)決杜絕私設(shè)收費(fèi)項(xiàng)目，杜絕私設(shè)小金庫(kù)。4.嚴(yán)格執(zhí)行津補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，不以各種理由濫發(fā)津補(bǔ)貼。1.嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)接待管理辦法。不得利用職務(wù)之便進(jìn)行公款消費(fèi)。2.縣內(nèi)公務(wù)接待應(yīng)到單位食堂和定點(diǎn)飯店，不得隨意到其他接待場(chǎng)所，或關(guān)系戶飯店。3.公務(wù)接待要控制開(kāi)支，不得超標(biāo)準(zhǔn)宴請(qǐng)，大吃大喝。4.嚴(yán)格執(zhí)行車輛使用管理辦法.嚴(yán)禁公車私駕、公車私用。5.車輛維修和保養(yǎng)必須在指定廠家進(jìn)行，由辦公室開(kāi)據(jù)報(bào)修審核單，分管機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。1.加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)工作水平。2.認(rèn)真貫徹執(zhí)行稅收政策。管理性廉政風(fēng)險(xiǎn)機(jī)關(guān)接待、車輛使用及維修環(huán)節(jié)，存在接待超標(biāo)，車輛管理不嚴(yán)的風(fēng)險(xiǎn)。三級(jí)政策性廉政風(fēng)險(xiǎn)1.稅收政策理解有誤，可能出現(xiàn)違紀(jì)違法的風(fēng)險(xiǎn)。2.在干部選拔和調(diào)動(dòng)上，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。三級(jí)1.嚴(yán)格執(zhí)行干部選拔任用有關(guān)規(guī)定，選拔和調(diào)動(dòng)干部應(yīng)按有關(guān)程序進(jìn)行。2.人員提拔、工作調(diào)動(dòng)、崗位調(diào)整、人員聘用等用人事項(xiàng)均需領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定，未經(jīng)會(huì)議研究，不得隨意調(diào)整干部工作崗位。1.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，注重自身修養(yǎng)，增強(qiáng)廉潔自律意識(shí)。2.落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，開(kāi)展黨風(fēng)廉政教育。3.嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，加強(qiáng)監(jiān)督監(jiān)察，及時(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。4.嚴(yán)格績(jī)效考核，實(shí)施責(zé)任追究。三級(jí)崗位性廉政風(fēng)險(xiǎn)理論學(xué)習(xí)不夠，忽視思想改造，監(jiān)察執(zhí)法方面存在監(jiān)督不到位，嚴(yán)格執(zhí)法與現(xiàn)實(shí)利益矛盾沖突，有說(shuō)情請(qǐng)客送禮風(fēng)險(xiǎn)。三級(jí)黨委（黨組）會(huì)議研究意見(jiàn)縣廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)辦公室意見(jiàn)縣構(gòu)建懲防腐敗體系工作領(lǐng)導(dǎo)小組意見(jiàn)（公章）年月日（公章）年月日（公章）年月日填表說(shuō)明：1.本表一式三份，一份單位存檔，一份（連同電子文檔）報(bào)縣紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)（機(jī)構(gòu)）備案，一份公示；
2.填寫(xiě)內(nèi)容如有需要，可另附頁(yè)。
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單位：XXX地方稅務(wù)局
編工作號(hào)崗位崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次崗位職責(zé)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范措施1可能出現(xiàn)獲取不正當(dāng)利益、決策失誤、濫用職權(quán)等廉政風(fēng)險(xiǎn)。在人事任免時(shí)可能出現(xiàn)程序不到位、失察、濫用職權(quán)、徇私舞弊等廉政風(fēng)險(xiǎn)。1、主持全區(qū)地稅系在大額資金審批使用過(guò)程中可能出現(xiàn)接受商業(yè)賄賂、濫用職權(quán)等廉政風(fēng)險(xiǎn)。在工程招投標(biāo)、合同簽訂、隱蔽工程確認(rèn)、工程項(xiàng)目更改確認(rèn)、工程驗(yàn)收結(jié)算、基建資金的使用等工作環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)接受商業(yè)賄賂等廉政風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)全盤(pán)工作。2、負(fù)責(zé)全局組織收1、嚴(yán)格按照《XXX地稅局黨組議事規(guī)則》《XXX地稅局局長(zhǎng)辦公會(huì)規(guī)則》召開(kāi)會(huì)議。建立健全制度，確保重大事項(xiàng)決策的正確性；2、依據(jù)“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定”的方針，重大事項(xiàng)決策必須經(jīng)過(guò)集體討論決定；3、在重大事項(xiàng)決策過(guò)程中必須接受群眾的監(jiān)督；4、基建工程、重大物資設(shè)備的采購(gòu)堅(jiān)持集體討論決定，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定報(bào)批，公開(kāi)招標(biāo)；5、工程中涉及容易造成廉政風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)環(huán)節(jié)，甲方施工員、主管部門(mén)、A級(jí)監(jiān)督部門(mén)人員簽名確認(rèn)；6、基建工程有關(guān)信息公開(kāi)，接受群眾的監(jiān)督；7、嚴(yán)格執(zhí)行《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》，人事任免堅(jiān)持原則，公開(kāi)、公平、公正，在陽(yáng)光下按照規(guī)定的程序提拔任免干部；8、建立健全制度，加強(qiáng)監(jiān)督，增強(qiáng)基建(維修)工程管理的可操作性和合法性；9、建立健全制度，加強(qiáng)監(jiān)督，增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理的可操作性和合法性；10、大額資金的使用必須經(jīng)過(guò)集體討論決定；11、認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，把黨風(fēng)廉政建設(shè)和業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核；增強(qiáng)自律意識(shí)，提高拒腐防變能力。234局長(zhǎng)入、稅費(fèi)征管、隊(duì)伍建設(shè)、黨風(fēng)廉政建設(shè)、思想政治工作等區(qū)局重大工5作。大宗物資設(shè)備的采購(gòu)中，不按政府采購(gòu)工作規(guī)程嚴(yán)格進(jìn)行，可能出現(xiàn)接受商業(yè)賄賂等廉政風(fēng)險(xiǎn)。6違反廉潔自律規(guī)定，在公務(wù)活動(dòng)中接受禮品、現(xiàn)金及有價(jià)證券等風(fēng)險(xiǎn)；
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編工作崗號(hào)位崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次崗位職責(zé)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范措施7可能出現(xiàn)獲取不正當(dāng)利益、決策失誤、濫用職權(quán)等廉政風(fēng)險(xiǎn)。1、嚴(yán)格按照《XXX地稅局黨組議事規(guī)則》《XXX地稅局局長(zhǎng)辦公會(huì)規(guī)則》召開(kāi)會(huì)議。建立健全制度，確保重大事項(xiàng)決策的正確性；8在人事任免時(shí)可能出現(xiàn)程序不到位、失察、濫1、負(fù)責(zé)全區(qū)地稅系統(tǒng)干部人事教育、精神文明建設(shè)、地在減免稅審核、審批過(guò)程中，可能存在減免稅認(rèn)定不實(shí)，越權(quán)審批減免稅等廉政風(fēng)險(xiǎn)。A級(jí)用職權(quán)、徇私舞弊等廉政風(fēng)險(xiǎn)。2、依據(jù)“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定”的方針，重大事項(xiàng)決策必須經(jīng)過(guò)集體討論決定；3、在重大事項(xiàng)決策過(guò)程中必須接受群眾的監(jiān)督；4、嚴(yán)格遵守《行政許可法》、《行政強(qiáng)制法》、《行政處罰法》、《稅收征收管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定。初審復(fù)審減免條件，經(jīng)過(guò)集體討論，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定權(quán)限審批或報(bào)批減免稅，公開(kāi)信息接受群眾監(jiān)督；5、嚴(yán)格執(zhí)行《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》，人事任免堅(jiān)持原則，9副局長(zhǎng)稅系統(tǒng)稅收政策、法規(guī)等工作。2、分管人教科、稅政科工作，包抓管10對(duì)自己分管范圍的工作不能秉公辦事，違規(guī)操作等廉政風(fēng)險(xiǎn)。公開(kāi)、公平、公正，在陽(yáng)光下按照規(guī)定的程序提拔任免干部；6、嚴(yán)格按章辦事，按規(guī)定辦事，加強(qiáng)履職盡責(zé)情況的監(jiān)督檢查；7、細(xì)化稅收操作規(guī)程，規(guī)范工作程序，減少人為操作空間；8、認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，把黨風(fēng)廉政建設(shè)和業(yè)務(wù)工作同部署、理一、二分局。11
違反廉潔自律規(guī)定，在公務(wù)活動(dòng)中接受禮品、現(xiàn)金及有價(jià)證券等風(fēng)險(xiǎn)。同落實(shí)、同檢查、同考核；增強(qiáng)自律意識(shí)，提高拒腐防變能力。XXX地稅局廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范網(wǎng)絡(luò)一覽表
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編號(hào)工作崗位職責(zé)崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施12可能出現(xiàn)獲取不正當(dāng)利益、決策失誤、濫用職權(quán)等廉政風(fēng)險(xiǎn)。1、嚴(yán)格按照《XXX地稅局黨組議事規(guī)則》《XXX地稅局局長(zhǎng)辦公會(huì)規(guī)則》召開(kāi)會(huì)議。建立健全制度，確保重大事項(xiàng)決策的正確性；2、依據(jù)“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定”的方針，重大131、負(fù)責(zé)全區(qū)地稅系統(tǒng)稅收征管、稅收14副局長(zhǎng)計(jì)會(huì)統(tǒng)等工作。2、分管征管科、計(jì)財(cái)科工作，包抓管15理三、四分局。在定額核定時(shí)，不能秉公辦事，違規(guī)操作，可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)。事項(xiàng)決策必須經(jīng)過(guò)集體討論決定；3、在重大事項(xiàng)決策過(guò)程中必須接受群眾的監(jiān)督；4、嚴(yán)格按章辦事，按規(guī)定辦事，加強(qiáng)履職盡責(zé)情況的監(jiān)督檢查；對(duì)納稅人進(jìn)行納稅等級(jí)評(píng)定時(shí)不按規(guī)定進(jìn)行，可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)。A級(jí)5、完善稅收定額核定有關(guān)制度，合理設(shè)定核定參考值與國(guó)稅建立個(gè)體戶定稅信息交流機(jī)制；6、嚴(yán)格按章辦事，按規(guī)定辦事，加強(qiáng)履職盡責(zé)情況的監(jiān)督檢查；在計(jì)劃統(tǒng)計(jì)中，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。7、細(xì)化稅收操作規(guī)程，規(guī)范工作程序，減少人為操作空間；8、認(rèn)真落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，把黨風(fēng)廉政建設(shè)和業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核；增強(qiáng)自律意識(shí)，提高拒腐防變能力。16違反廉潔自律規(guī)定，在公務(wù)活動(dòng)中接受禮品、現(xiàn)金及有價(jià)證券等風(fēng)險(xiǎn)。
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編號(hào)工作崗位職責(zé)崗位可能出現(xiàn)獲取不正當(dāng)利益、決策失誤、濫用職權(quán)等廉政風(fēng)險(xiǎn)。1、負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)管理、黨團(tuán)、婦女及基金征管等19副局長(zhǎng)2021在工程招投標(biāo)、合同簽訂、隱蔽工程確認(rèn)、工程項(xiàng)目更改確認(rèn)、工程驗(yàn)收結(jié)算、基建資金的使用等工作環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)接受商業(yè)賄賂等廉政風(fēng)險(xiǎn)。廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施171、嚴(yán)格按照《XXX地稅局黨組議事規(guī)則》《XXX地稅局局長(zhǎng)辦公會(huì)規(guī)則》召開(kāi)會(huì)議。建立健全制度，確保重大事項(xiàng)決策的正確性；2、依據(jù)“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定”的方針，重大事項(xiàng)決策必須經(jīng)過(guò)集體討論決定；3、在重大事項(xiàng)決策過(guò)程中必須接受群眾的監(jiān)督；4、嚴(yán)格按章辦事，按規(guī)定辦事，加強(qiáng)履職盡責(zé)情況的監(jiān)督檢查；A級(jí)4、基建工程、大宗物品、計(jì)算機(jī)設(shè)備的采購(gòu)堅(jiān)持集體討論決定，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定報(bào)批，公開(kāi)招標(biāo)；5、工程中涉及容易造成廉政風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)環(huán)節(jié)，甲方施工員、主管部門(mén)、監(jiān)督部門(mén)人員簽名確認(rèn)；6、基建工程有關(guān)信息公開(kāi)，接受群眾的監(jiān)督；7、按照財(cái)務(wù)管理制度嚴(yán)把審核關(guān)；8、細(xì)化稅收操作規(guī)程，規(guī)范工作程序，減少人為操作空間；9、認(rèn)真落實(shí)廉政建設(shè)責(zé)任制，把黨風(fēng)廉政建設(shè)和業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同檢查、同考核；增強(qiáng)自律意識(shí)，提高拒腐防變能力。18在大宗物品、計(jì)算機(jī)設(shè)備的采購(gòu)中，不按政府采工作。購(gòu)工作規(guī)程嚴(yán)格進(jìn)行，可能出現(xiàn)接受商業(yè)賄賂等2、分管辦公室、廉政風(fēng)險(xiǎn)�；鸱志帧⒂�(jì)算在公務(wù)接待中，超標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行接待，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。機(jī)信息管理科各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)核對(duì)、審批過(guò)程中可能出現(xiàn)收取回扣的工作，包抓征收廉政風(fēng)險(xiǎn)。分局、崆峒征管對(duì)自己分管范圍的工作不能秉公辦事，違規(guī)操作等廉政風(fēng)險(xiǎn)。違反廉潔自律規(guī)定，在公務(wù)活動(dòng)中接受禮品、現(xiàn)金及有價(jià)證券等風(fēng)險(xiǎn)。22分局。23
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編工作號(hào)崗位崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次崗位職責(zé)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范措施24可能出現(xiàn)獲取不正當(dāng)利益、決策失誤、濫用職權(quán)等廉政風(fēng)險(xiǎn)。1、負(fù)責(zé)全區(qū)地稅系1、嚴(yán)格按照《XXX地稅局黨組議事規(guī)則》《XXX地稅局局長(zhǎng)辦公會(huì)規(guī)則》召開(kāi)會(huì)議。建立健全制度，確保重大事項(xiàng)決策的正確性；25在查處違法違紀(jì)案件時(shí)，不堅(jiān)持工作原則，可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)。2、依據(jù)“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定”的方針，重大事項(xiàng)決策必須經(jīng)過(guò)集體討論決定；3、在重大事項(xiàng)決策過(guò)程中必須接受群眾的監(jiān)督；4、嚴(yán)格按章辦事，按規(guī)定辦事，加強(qiáng)履職盡責(zé)情況的監(jiān)督檢查；A級(jí)5、嚴(yán)格遵照有關(guān)法律、法規(guī)查處違法違紀(jì)案件；6、按照發(fā)票管理的法規(guī)、制度辦事；統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，發(fā)票管理和稅收稽紀(jì)檢查工作。26組長(zhǎng)2、分管監(jiān)察科、發(fā)票分局、稽查局工作，包抓四十里鋪27征管分局。在發(fā)票領(lǐng)購(gòu)、發(fā)放及違章處罰時(shí)，違規(guī)操作等廉政風(fēng)險(xiǎn)。在稽查案件處罰中，不按規(guī)程辦事，可能存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)。7、對(duì)行政處罰決定嚴(yán)把審核關(guān)；8、細(xì)化稅收操作規(guī)程，規(guī)范工作程序，減少人為操作空間；9、認(rèn)真落實(shí)廉政建設(shè)責(zé)任制，把黨風(fēng)廉政建設(shè)和業(yè)務(wù)工作同部署、同28違反廉潔自律規(guī)定，在公務(wù)活動(dòng)中接受禮品、現(xiàn)金及有價(jià)證券等風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)、同檢查、同考核；增強(qiáng)自律意識(shí)，提高拒腐防變能力。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒給予告誡或批評(píng)教育，并停止任免及調(diào)配。給予告誡或批對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令對(duì)責(zé)任人給評(píng)教作出書(shū)面檢查，予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)育，并取消年終評(píng)先責(zé)令限期改行組織處暫停評(píng)資格；建議否決正，取消年終理，構(gòu)成違報(bào)送人選，堅(jiān)持評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資紀(jì)的給予紀(jì)優(yōu)選先民主推薦，嚴(yán)格格，并按照規(guī)律處分。工作。執(zhí)行公示制度，定進(jìn)行追究。接受群眾監(jiān)督。誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理違反《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作暫行條例》，在干部選拔任用工作中，不按規(guī)定程序進(jìn)行，將不符合29干部選拔任用條件的人安排到領(lǐng)導(dǎo)崗位或者其他重要崗位，在群眾中造成不良影響，有可能發(fā)生違反廉局長(zhǎng)人教人教及分科長(zhǎng)科長(zhǎng)管副局長(zhǎng)30人事管理風(fēng)險(xiǎn)在干部評(píng)優(yōu)選先過(guò)程中，不按規(guī)定程序進(jìn)行，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；在干部培訓(xùn)中，利用職務(wù)之便，謀取私利，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。1、堅(jiān)持原則，公開(kāi)、公平、公正，在陽(yáng)光下按照規(guī)定的程序提拔任免及調(diào)配干部；2、建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行人事管理制度；3、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)參與任職干部考察。4、按照組織考察、黨組討論決定、公示、任命程序做好干部選拔任免工作，嚴(yán)格按照干部選拔任用程序，及時(shí)公示內(nèi)容，接受多方監(jiān)督。1、采取層層推薦或集體投票的方式，開(kāi)展評(píng)優(yōu)選先活動(dòng)；2、A級(jí)層層推薦或集體投票所收集的票數(shù)，由分管領(lǐng)導(dǎo)保管；3、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)參與票數(shù)的統(tǒng)計(jì)；4、按照民主推薦、組織考察、黨組討論決定、公示的程序評(píng)選；5、參加外地培訓(xùn)的人員，由基層推薦，黨組會(huì)議確定；6、培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)的發(fā)放，根據(jù)考勤、成績(jī)由黨組會(huì)議確定。7、根據(jù)所需教材的人數(shù)、教材的價(jià)格，制定購(gòu)買預(yù)算。并報(bào)局長(zhǎng)辦公會(huì)討論決定。8、按照貨比三家、全區(qū)最低價(jià)格購(gòu)買教材。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令取消年終評(píng)先資格，按正常程序重新進(jìn)行干對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，正，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格，并按照規(guī)對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。作出書(shū)面檢查，責(zé)令限期改部任免及調(diào)配。定進(jìn)行追究。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理對(duì)責(zé)任人1、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章關(guān)于信訪舉報(bào)、案件檢查的在受理廉政信訪、投訴、舉報(bào)工作31中，未按時(shí)結(jié)案或違規(guī)操作，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。有關(guān)規(guī)定；所有群眾信訪舉報(bào)材料和調(diào)查獲取的有關(guān)證據(jù)材料及時(shí)登記造冊(cè)，保證文件流轉(zhuǎn)去向明確；2、參加調(diào)查取證不得少于2人。人事監(jiān)察監(jiān)察紀(jì)檢管理科長(zhǎng)科長(zhǎng)組長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)在違法違紀(jì)案件審理工作中，故意32隱瞞真實(shí)情況，泄漏機(jī)密，對(duì)應(yīng)予查處的行為不予查處，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。給予告誡或批評(píng)教育。并督促其盡快結(jié)案。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令取消年終評(píng)先資格。并及時(shí)換人，重新接手此案件。對(duì)責(zé)任人給進(jìn)行組織違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交處理。予通報(bào)批評(píng)，處理，構(gòu)成正，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格，并按照規(guī)作出書(shū)面檢查，責(zé)令限期改定進(jìn)行追究。司法部門(mén)B級(jí)案工作保密規(guī)定》，對(duì)案件的整1、嚴(yán)格按照《紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)辦個(gè)處理過(guò)程保守秘密；2、辦案人員不得私下與被調(diào)查人員接觸或透露案件進(jìn)展情況，如有發(fā)現(xiàn)按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理；3、有關(guān)案件材料指定專人登記管理，專人負(fù)責(zé)案件有關(guān)文件流轉(zhuǎn)，不允許無(wú)關(guān)人員接觸；4、堅(jiān)持依紀(jì)依法，安全文明辦案；堅(jiān)持“解決問(wèn)題，查辦案件”的辦案思路；真正做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、處理恰當(dāng)、手續(xù)完備、程序合法。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令給予告作出書(shū)面檢查，誡或批取消年終評(píng)先評(píng)教資格；建議暫停其對(duì)違法違紀(jì)育。案件的審理工作。對(duì)責(zé)任人進(jìn)對(duì)責(zé)任人給行組織處予通報(bào)批評(píng)，理，構(gòu)成違責(zé)令限期改紀(jì)的給予紀(jì)正，取消年終律處分；構(gòu)評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資成違法的，格，并按照規(guī)送交司法部定進(jìn)行追究。門(mén)處理。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理33辦公室主任及會(huì)計(jì)局長(zhǎng)辦公室主任及分管副局長(zhǎng)34出納1、嚴(yán)格按照《招投標(biāo)法》規(guī)定組織招投標(biāo)；2、公開(kāi)招、投標(biāo)過(guò)程；3、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)全程監(jiān)督；4、建立健全基建項(xiàng)目工作機(jī)構(gòu)；5、確定專人負(fù)責(zé)基建工作，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)；6、簽訂責(zé)任書(shū)，確保責(zé)任落實(shí)；7、確�；üこ藤Y金專款專用；8、嚴(yán)格按進(jìn)度支付資金；9、嚴(yán)格工程竣工決算審計(jì)；10、選拔責(zé)任心、事業(yè)心強(qiáng)的人負(fù)責(zé)對(duì)整個(gè)工程A級(jí)項(xiàng)目日常工作的協(xié)調(diào)與監(jiān)管。1、嚴(yán)格按照《招投標(biāo)法》規(guī)定組織招投標(biāo)；2、公開(kāi)招、投標(biāo)在大宗物品采購(gòu)中，未按規(guī)定進(jìn)行過(guò)程；3、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)全程監(jiān)督；4、嚴(yán)格按照政府采購(gòu)目錄公開(kāi)招標(biāo)，致使采取價(jià)過(guò)高，造成的要求采購(gòu)；6、嚴(yán)格按采購(gòu)規(guī)財(cái)物公款浪費(fèi)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)程及權(quán)限采購(gòu)；7、嚴(yán)把采購(gòu)商管理定的風(fēng)險(xiǎn)；在辦公用品采購(gòu)、使用、品、辦公用品驗(yàn)收關(guān)；8、嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，利用職務(wù)之便，收受回扣執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算，嚴(yán)禁超預(yù)算采購(gòu)；9、辦公用品采購(gòu)時(shí)，采取和好處費(fèi)或以公假私；或虛開(kāi)發(fā)票雙人采購(gòu)；10、辦公用品采購(gòu)后報(bào)銷、低購(gòu)高報(bào)、以次充好。應(yīng)登記造冊(cè)，會(huì)計(jì)、出納簽字確認(rèn)。在搞基建工程時(shí)，未按規(guī)定進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)，收取好處泄漏標(biāo)底現(xiàn)象；在施工各環(huán)節(jié)中索取經(jīng)濟(jì)利益，監(jiān)管不到位，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)重大定的風(fēng)險(xiǎn)；基建項(xiàng)目工程款項(xiàng)的支項(xiàng)目付，不經(jīng)基建領(lǐng)導(dǎo)小組審定，或不風(fēng)險(xiǎn)按工程進(jìn)度和規(guī)定比例支付，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；不經(jīng)過(guò)竣工決算審計(jì)，提前支付工程款，給國(guó)家財(cái)產(chǎn)造成損失，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。更換主管人員；更換主管人給予告誡或批評(píng)教育；并更換主管人員。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令取消年終評(píng)先資格；對(duì)涉及到時(shí)項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查，找出原因。退回收受回扣、禮品；給予告誡或批評(píng)教育，更換采購(gòu)人員，對(duì)涉及到的項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查。更換采購(gòu)人員，退回收受回扣、禮品；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并按照清查結(jié)果，清退物品，清算賬目，重新確定采購(gòu)品種、數(shù)量。員；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。作出書(shū)面檢查，評(píng)，作出書(shū)面更換采購(gòu)人對(duì)責(zé)任人進(jìn)員，退回收受回扣、禮品；行組織處對(duì)責(zé)任人給予理，構(gòu)成違通報(bào)批評(píng)，責(zé)紀(jì)的給予紀(jì)令作出書(shū)面檢律處分；構(gòu)查，取消年終成違法的，評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資送交司法部格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。門(mén)處理。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒給予告在對(duì)預(yù)算內(nèi)外資金的管理使用中，35會(huì)計(jì)財(cái)物利用職務(wù)之便，亂批亂支、揮霍浪管理費(fèi)公款或貪污公款；有無(wú)借出支票風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)金問(wèn)題，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。局長(zhǎng)辦公室主任及分管副局長(zhǎng)辦公室主任及出納財(cái)物在公務(wù)接待中，超標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行接待，管理有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)或虛開(kāi)發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷。A級(jí)1、根據(jù)《XXX地稅局會(huì)議和接待工作規(guī)定》，所有公務(wù)接待環(huán)節(jié)，填寫(xiě)審批單，經(jīng)分管局長(zhǎng)簽批后予以安排。2、嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，定期開(kāi)展對(duì)招待費(fèi)支出情況的審計(jì)；3、制定和完善公務(wù)接待制度，對(duì)接待對(duì)象、接待內(nèi)容、接待形式及接待標(biāo)準(zhǔn)作出嚴(yán)格規(guī)定。并嚴(yán)格執(zhí)行；4、接待費(fèi)用支出時(shí)，必須由兩人簽字報(bào)銷。1、嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)局財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，定期開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)；2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)印章管理，財(cái)務(wù)章、私章不得同一人保管；3、同一人不得同時(shí)承擔(dān)會(huì)計(jì)、出納工作。4、不定期地開(kāi)展支票、現(xiàn)金核查。5、財(cái)務(wù)支出情況，每年進(jìn)行公示，接受群眾監(jiān)督。誡或批評(píng)教育；對(duì)涉及到的項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查。誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理更換主管人員，更換主管人退賠有關(guān)公款；員，退賠有關(guān)對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令取消年終評(píng)先資格；對(duì)涉及到的項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查，找出原因。更換接待主管人員，退賠有關(guān)費(fèi)用；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)接待費(fèi)用情況進(jìn)行審計(jì)。公款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。作出書(shū)面檢查，批評(píng)，作出書(shū)36給予告誡或批評(píng)教育。更換接待主管人員，退賠對(duì)責(zé)任人進(jìn)有關(guān)費(fèi)用；對(duì)行組織處責(zé)任人給予通理，構(gòu)成違報(bào)批評(píng)，責(zé)令紀(jì)的給予紀(jì)作出書(shū)面檢查，取消年終律處分；構(gòu)評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資成違法的，格。并按照規(guī)送交司法部定進(jìn)行追究。門(mén)處理。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理在政務(wù)工作中，利用職務(wù)之便，擅37文秘檔案財(cái)物管理生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；抄襲、剽風(fēng)險(xiǎn)竊他人作品，騙取榮譽(yù)和獎(jiǎng)勵(lì)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。辦公室主任分管副局長(zhǎng)自獲取或泄露內(nèi)部秘密，有可能發(fā)38司機(jī)財(cái)物有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；管理虛報(bào)維修和油費(fèi)，有可能發(fā)生違反風(fēng)險(xiǎn)廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。因收受好處，車輛維護(hù)保養(yǎng)不到位，1、嚴(yán)格執(zhí)行《保密法》；2、對(duì)區(qū)局階段性工作做到不該說(shuō)的不說(shuō)，不該問(wèn)的不問(wèn)。3、加強(qiáng)職業(yè)道德和思想品德教育；4、檔案文書(shū)應(yīng)由專人管理，其它人員查閱檔案文書(shū)，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批C級(jí)準(zhǔn)后才能查看，并造冊(cè)登記；5、追查已泄密資料下落，及時(shí)收回外傳涉密材料；6、對(duì)發(fā)表的論文、信息等作品，必須由專人審核。7、責(zé)成當(dāng)事人退回騙取的獎(jiǎng)勵(lì)，取消已授予的榮譽(yù)。1、嚴(yán)格執(zhí)行《車輛管理制度》；2、在車輛維護(hù)保養(yǎng)、安全檢查按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；3、每次出車必須持有辦公室發(fā)放的出車單；C級(jí)4、每次維修必須到指定地點(diǎn)維修，維修費(fèi)在核算的基礎(chǔ)上，采取維修、支付兩條線；5、每次加油按耗油里程計(jì)算，由辦公室統(tǒng)一發(fā)放加油卡。對(duì)責(zé)任人給給予告誡或批評(píng)教育.予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。作出書(shū)面檢查。評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理39計(jì)算機(jī)管理信息科科長(zhǎng)科長(zhǎng)財(cái)物管理備維護(hù)和設(shè)備報(bào)廢等工作中，收取風(fēng)險(xiǎn)好處，以權(quán)謀私。分管副局長(zhǎng)在計(jì)算機(jī)及相關(guān)設(shè)備日常管理、設(shè)1、嚴(yán)格遵守和執(zhí)行市、區(qū)局計(jì)算機(jī)管理有關(guān)制度；2、在設(shè)備維修環(huán)節(jié)必須上報(bào)有關(guān)設(shè)備維修的機(jī)型種類，并填寫(xiě)《計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備日常維修登記表》，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)派人核實(shí)后，再進(jìn)行設(shè)B級(jí)備維修；3、對(duì)于技術(shù)更新、已達(dá)報(bào)廢年限不能使用或其他原因而淘汰的設(shè)備，應(yīng)填寫(xiě)《計(jì)算機(jī)設(shè)備報(bào)廢申請(qǐng)表》，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)派人核實(shí)后，將報(bào)廢的設(shè)備交辦公室進(jìn)行備案處理。退還好處費(fèi)；退還好處費(fèi)；對(duì)給予告誡或批評(píng)教育.責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。對(duì)責(zé)任人給作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。予通報(bào)批評(píng)，進(jìn)行組織在應(yīng)用軟件維護(hù)管理中，利用職權(quán)40科長(zhǎng)財(cái)物泄露納稅人各種稅收信息或擅自涂管理風(fēng)險(xiǎn)改數(shù)據(jù)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。1、嚴(yán)格執(zhí)行稅收信息保密的有關(guān)規(guī)定；B級(jí)2、加強(qiáng)職業(yè)道德和思想品德教育；給予告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理在計(jì)劃統(tǒng)計(jì)中，混淆入庫(kù)級(jí)次，轉(zhuǎn)引稅款，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；違反規(guī)定，將征收的稅款存入私人存折或過(guò)渡賬戶，有可能41科長(zhǎng)票證發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；擅自變管理更稅法稅率、制定提退政策，超標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)、超范圍提取代征手續(xù)費(fèi)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；收受計(jì)財(cái)科長(zhǎng)分管副局長(zhǎng)好處，為基層單位多統(tǒng)計(jì)收入；在退稅工作中，故意拖延退稅時(shí)限，向納稅人索要財(cái)物。1、嚴(yán)格執(zhí)行總局、省、市、區(qū)局關(guān)于稅收票證管理的規(guī)定；2、嚴(yán)格執(zhí)行省、市局關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行稅款入庫(kù)制度嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有關(guān)規(guī)定；3、對(duì)收繳的稅款按照規(guī)定及時(shí)解繳入庫(kù)，嚴(yán)禁將稅A級(jí)款存入私人存折或過(guò)渡賬戶；4、嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定提取代征手續(xù)費(fèi)；5、由主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)統(tǒng)計(jì)收入與征管軟件進(jìn)行核對(duì)；6、嚴(yán)格落實(shí)征管法的有關(guān)規(guī)定；7、建立健全退稅審核、批準(zhǔn)、復(fù)核制度。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令給予告誡或批評(píng)教育.作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。對(duì)責(zé)任人對(duì)責(zé)任人給作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)進(jìn)行組織違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交處理。予通報(bào)批評(píng)，處理，構(gòu)成定進(jìn)行追究。司法部門(mén)42稅收票證管理崗位為謀取私利而不按規(guī)定領(lǐng)取、發(fā)放、票證保管、繳銷稅票；利用稅票貪污稅管理款；或疏于管理或由于其它原因，風(fēng)險(xiǎn)造成稅票丟失、損毀，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。1嚴(yán)格執(zhí)行總局、省、市、區(qū)局C級(jí)關(guān)于稅收票證管理的規(guī)定；2、建立票證管理檢查監(jiān)督機(jī)制。給予告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒退還好處費(fèi)；分管票證收受納稅人好處，或疏于管理，致管理使扣繳義務(wù)人、委托代征單位重復(fù)風(fēng)險(xiǎn)支取手續(xù)費(fèi)。1、嚴(yán)格執(zhí)行總局、省、市、區(qū)局關(guān)于稅收票證管理的規(guī)定；A級(jí)2、嚴(yán)格落實(shí)征管法的有關(guān)規(guī)定；3、建立健全支取手續(xù)費(fèi)審核、批準(zhǔn)、復(fù)核制度。收回重復(fù)支取的手續(xù)費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。誡勉糾錯(cuò)退還好處費(fèi)；收回重復(fù)支取的手續(xù)費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。責(zé)令整改退還好處費(fèi)；收回重復(fù)支取的手續(xù)費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。組織處理對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。計(jì)財(cái)43科長(zhǎng)副局科長(zhǎng)長(zhǎng)科長(zhǎng)分管稅收在政策執(zhí)行過(guò)程中，因收受好處而稅政科室44副局管理科長(zhǎng)工作違規(guī)操作，造成政策執(zhí)行錯(cuò)誤。長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)人員1嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家的各項(xiàng)稅收政策；2、定期開(kāi)展稅收?qǐng)?zhí)法檢查；3、嚴(yán)明工作紀(jì)律，實(shí)行分工負(fù)A級(jí)責(zé)制；4、嚴(yán)格落實(shí)《XXX地稅局行政執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究暫行辦法》。退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予對(duì)責(zé)任人進(jìn)通報(bào)批評(píng)，責(zé)行組織處令作出書(shū)面檢理，構(gòu)成違查，取消年終紀(jì)的給予紀(jì)評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)律處分。定進(jìn)行追究。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒補(bǔ)征稅在減免稅審核及后續(xù)管理中放棄巡稅政崗位稅收查巡訪責(zé)任，疏于管理，對(duì)不再符管理合稅收優(yōu)惠條件的納稅人未及時(shí)恢風(fēng)險(xiǎn)復(fù)征稅，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。稅政科長(zhǎng)分管副局長(zhǎng)1、嚴(yán)格執(zhí)行總局、省局《減免稅管理辦法》；2、定期或不定期的組織開(kāi)展實(shí)地檢查；3、加強(qiáng)C級(jí)對(duì)納稅人享受稅收優(yōu)惠政策期間的稅收管理，切實(shí)做好納稅人在享受稅收優(yōu)惠政策期間的納稅申報(bào)管理工作�？睿邮諟{金、罰款；給責(zé)任人予告誡或批評(píng)教育。1、嚴(yán)格執(zhí)行總局、省局《減免稅管理辦法》；2、細(xì)化工作流程，規(guī)范減、免稅程序，落實(shí)管理員、分局、區(qū)局三級(jí)審核制度；3、加大減、免稅辦稅公開(kāi)，公開(kāi)期限、流程并及時(shí)通報(bào)結(jié)果；4、A級(jí)收到減免稅請(qǐng)示后，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)逐戶審核，定期或不定期的組織實(shí)地調(diào)查核實(shí)；5、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)稅前扣除項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)的稅收法律、法規(guī)；6、依法審批，經(jīng)辦人員層層簽字。誡勉糾錯(cuò)補(bǔ)征稅款，加收對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。責(zé)令整改補(bǔ)征稅款，加款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。組織處理滯納金、罰款；收滯納金、罰對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。45作出書(shū)面檢查，評(píng)，作出書(shū)面46科長(zhǎng)稅收因收受好處，違規(guī)為不符合規(guī)定納管理稅人減、免稅及稅前扣除項(xiàng)目審批風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)手續(xù)。退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予對(duì)責(zé)任人進(jìn)通報(bào)批評(píng)，責(zé)行組織處令作出書(shū)面檢理，構(gòu)成違查，取消年終紀(jì)的給予紀(jì)評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)律處分。定進(jìn)行追究。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒嚴(yán)格按在專項(xiàng)稅收?qǐng)?zhí)法檢查及日常稅收?qǐng)?zhí)稅收法檢查中，應(yīng)追究不追究有關(guān)人員管理執(zhí)法責(zé)任，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)風(fēng)險(xiǎn)定的風(fēng)險(xiǎn)。分管副局長(zhǎng)1、嚴(yán)格執(zhí)行《行政復(fù)議法》、《稅收征管法》及其實(shí)施細(xì)則；2、嚴(yán)格初審、審查、調(diào)查、批A級(jí)準(zhǔn)制度；3、復(fù)議結(jié)果報(bào)區(qū)局行政復(fù)議委員會(huì)審核。1、專項(xiàng)稅收?qǐng)?zhí)法檢查及日常稅收?qǐng)?zhí)法檢查，應(yīng)由相關(guān)部門(mén)人員參加，以加強(qiáng)監(jiān)督；C級(jí)2、嚴(yán)格遵守檢查實(shí)施、檢查結(jié)論、作出決定、決定審批工作程序；3、決定審批由局長(zhǎng)辦公會(huì)決定。照規(guī)定執(zhí)行；給責(zé)任人予告誡或批評(píng)教育。誡勉糾錯(cuò)嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行；對(duì)責(zé)任人責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題責(zé)令整改組織處理對(duì)責(zé)任人給作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)給予通報(bào)批評(píng)，予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。47稅政崗位進(jìn)行徹底清查，定進(jìn)行追究。中止送達(dá)，另行安排人員實(shí)施；退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。稅政科長(zhǎng)48科長(zhǎng)稅收在稅務(wù)行政復(fù)議工作中，收受好處，管理放棄公正原則，故意偏袒一方。風(fēng)險(xiǎn)找出原因。中止送達(dá)，另行安排人員實(shí)施；對(duì)中止送退還好處費(fèi)；達(dá)；退責(zé)任人給予通責(zé)令作還好處報(bào)批評(píng)，費(fèi)；給出書(shū)面檢查，取予告誡消年終評(píng)先資或批評(píng)格。并對(duì)涉及到教育。的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理收受納稅人的好處，未嚴(yán)格依照稅49科長(zhǎng)稅務(wù)收法律法規(guī)和稅收政策審理案卷，稽查風(fēng)險(xiǎn)致使稅收處理決定書(shū)發(fā)生政策性和計(jì)算錯(cuò)誤。分管副局長(zhǎng)稅政科長(zhǎng)應(yīng)及時(shí)1、嚴(yán)格按照稅收法律、法規(guī)、停止錯(cuò)規(guī)章進(jìn)行審理，客觀公正審理擬誤執(zhí)行定的處理建議；行為，2、嚴(yán)格執(zhí)行《稅務(wù)稽查工作規(guī)撤銷錯(cuò)A級(jí)程》；誤決3、嚴(yán)格執(zhí)行稽查案件審理制度，定；給公布審理工作規(guī)程，工作制度；責(zé)任人4、必須提交區(qū)局審理委員會(huì)終予告誡審�；蚺u(píng)教育。在所得稅匯算清繳中，不認(rèn)真審核，50科長(zhǎng)稅收造成稅款流失，有可能發(fā)生違反廉管理政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；或收受納稅人好處，風(fēng)險(xiǎn)致使納稅人稅前扣除項(xiàng)目增大，少繳稅款。應(yīng)及時(shí)停止錯(cuò)誤執(zhí)行行應(yīng)及時(shí)停止錯(cuò)為，撤銷錯(cuò)誤誤執(zhí)行行為，撤決定。并重新銷錯(cuò)誤決定；對(duì)審理案卷；對(duì)責(zé)任人給予通責(zé)任人給予報(bào)批評(píng)，責(zé)令作通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面檢查，取出書(shū)面檢查，消年終評(píng)先資取消年終評(píng)格。并重新審理先、評(píng)獎(jiǎng)資案卷。格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。補(bǔ)征稅款；退1、嚴(yán)格按照稅收法律、法規(guī)、補(bǔ)征稅款；退還還好處費(fèi)；對(duì)規(guī)章進(jìn)行審核；2、對(duì)納稅調(diào)整對(duì)責(zé)任補(bǔ)征稅好處費(fèi)；項(xiàng)目嚴(yán)格進(jìn)行把關(guān)，防止企業(yè)超款；退人給予通報(bào)批責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)標(biāo)準(zhǔn)列支；3、加強(qiáng)對(duì)履職人員還好處評(píng)，責(zé)令作出書(shū)令作出書(shū)面取消年A級(jí)的監(jiān)管，實(shí)行審核工作責(zé)任制；費(fèi)；給面檢查，檢查，取消年予告誡終評(píng)先資格。并4、對(duì)稅前列支項(xiàng)目審核后，由或批評(píng)對(duì)涉及到的問(wèn)終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，經(jīng)集體討論后批教育。資格。并按照題進(jìn)行徹底清規(guī)定進(jìn)行追準(zhǔn)。查，找出原因。究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理在審核開(kāi)具的涉稅證明時(shí)，徇情枉51科長(zhǎng)稅收法，應(yīng)追究不追究有關(guān)人員執(zhí)法責(zé)管理任�；蚴帐芗{稅人好處，違規(guī)開(kāi)具風(fēng)險(xiǎn)涉稅證明，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。征管科長(zhǎng)分管副局長(zhǎng)1、嚴(yán)格按照《征管法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；2、嚴(yán)格執(zhí)行《XXX地稅局行政A級(jí)執(zhí)法〈管理〉責(zé)任制追究暫行辦法》；3、開(kāi)具的涉稅證明時(shí)，必須由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)。收受納稅人好處，不按規(guī)定對(duì)納稅52科長(zhǎng)稅收人進(jìn)行納稅等級(jí)評(píng)定；因接受納稅管理人好處，而在納稅評(píng)估過(guò)程中，協(xié)風(fēng)險(xiǎn)助納稅人弄虛作假，或故意為納稅人隱瞞涉稅問(wèn)題。1、嚴(yán)格執(zhí)行《納稅評(píng)估管理辦法》；2、嚴(yán)格審查，核對(duì)納稅人的相關(guān)資料，明確評(píng)定的要求和A級(jí)條件；3、對(duì)評(píng)估結(jié)果由區(qū)局納稅等級(jí)評(píng)定委員會(huì)集體做出決定；4、加強(qiáng)評(píng)估工作的監(jiān)督檢查，嚴(yán)禁以補(bǔ)代罰；退還好處費(fèi)；另行安排人退還好退還好處費(fèi)；另員，在調(diào)查的處費(fèi)；行安排人員，在基礎(chǔ)上，重新暫停辦調(diào)查的基礎(chǔ)上，開(kāi)具；對(duì)責(zé)任理；給重新開(kāi)具；對(duì)責(zé)人給予通報(bào)責(zé)任人任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)予告誡批評(píng)，責(zé)令作出面檢查，取消或批評(píng)書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)教育。年終評(píng)先資格。獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。退還好處費(fèi)；退還好退還好處費(fèi)；對(duì)對(duì)該納稅人處費(fèi)；該納稅人暫停暫停等級(jí)評(píng)對(duì)該納等級(jí)評(píng)定；對(duì)責(zé)定；對(duì)發(fā)現(xiàn)的稅人暫任人給予通報(bào)問(wèn)題進(jìn)行糾停等級(jí)批評(píng)，責(zé)令作出正。對(duì)責(zé)任人取消給予通報(bào)批評(píng)定；書(shū)面檢查，給予責(zé)年終評(píng)先資格。評(píng)，責(zé)令作出任人告并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)書(shū)面檢查，取《納稅評(píng)估消年終評(píng)先、誡或批題按評(píng)獎(jiǎng)資格。并管理辦法》進(jìn)行評(píng)教按照規(guī)定進(jìn)糾正。行追究。育。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理53稅收征管崗位徇情舞弊，稅收在下達(dá)稅收征管任務(wù)時(shí)，管理下達(dá)的稅收征管任務(wù)明顯不合理，風(fēng)險(xiǎn)有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。1、根據(jù)基層征管單位的實(shí)際下達(dá)征管任務(wù)；C級(jí)2、下達(dá)征管任務(wù)時(shí)，必須對(duì)基層的情況進(jìn)行調(diào)查研究；3、必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)。給責(zé)任人予告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并重新下達(dá)征管任務(wù)。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。征管科長(zhǎng)分管副局長(zhǎng)稅收收受納稅人好處，暗示或明示基層管理分局為納稅人從低核定定額或任意風(fēng)險(xiǎn)下調(diào)定額54科長(zhǎng)1、嚴(yán)格按照《征管法》、征管法實(shí)施細(xì)則、總局《個(gè)體工商戶稅收定期定額征收管理辦法》及其它法規(guī)、規(guī)章進(jìn)行定額核定；２、建立涉稅行政審批與核準(zhǔn)檢查監(jiān)督機(jī)制；３、定額核定堅(jiān)持嚴(yán)格執(zhí)行定額核A級(jí)雙人上崗制度，定的工作序和工作流程；４、基層負(fù)責(zé)人和兼職紀(jì)檢監(jiān)察員要進(jìn)行實(shí)地核查；５、由區(qū)局定稅委員會(huì)集體討論決定；６、進(jìn)行公示，接受群眾和納稅人的監(jiān)督。退還好處費(fèi)；對(duì)該納稅人暫停定額執(zhí)行；給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；對(duì)該納稅人暫停定額執(zhí)行；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并重新核定定額。退還好處費(fèi)；對(duì)該納稅人暫停定額執(zhí)行，重新核定定額；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理在計(jì)劃統(tǒng)計(jì)中，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；違反規(guī)定，將征收基金分局局長(zhǎng)基金分局局長(zhǎng)分管副局長(zhǎng)票證賬戶，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的管理風(fēng)險(xiǎn)；超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍提取代征手風(fēng)險(xiǎn)續(xù)費(fèi)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；收受好處，為基層單位多統(tǒng)計(jì)收入。的基金、費(fèi)款存入私人存折或過(guò)渡551、嚴(yán)格執(zhí)行省、市、區(qū)局關(guān)于基金、費(fèi)票管理的規(guī)定；2、嚴(yán)格執(zhí)行市局《稅費(fèi)（金）一體化管理辦法》、市工會(huì)《工會(huì)經(jīng)費(fèi)地稅代收實(shí)施意見(jiàn)》、市殘聯(lián)《關(guān)于加強(qiáng)全市殘廢人就業(yè)保障金給予告代收工作的通知》等文件精神；誡或批B級(jí)3、嚴(yán)格執(zhí)行基金、費(fèi)款入庫(kù)制評(píng)教度的有關(guān)規(guī)定；4、對(duì)收繳的基育.金、費(fèi)款按照規(guī)定及時(shí)解繳入庫(kù)，嚴(yán)禁存入私人存折或過(guò)渡賬戶；4、嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定提取代征手續(xù)費(fèi)；5、由分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)統(tǒng)計(jì)收入與征管軟件進(jìn)行核對(duì)。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。對(duì)責(zé)任人對(duì)責(zé)任人給進(jìn)行組織予通報(bào)批評(píng)，處理，構(gòu)成作出書(shū)面檢違紀(jì)的給查，取消年終予紀(jì)律處評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資分；構(gòu)成違格。并按照規(guī)法的，送交定進(jìn)行追究。司法部門(mén)處理。為謀取私利而不按規(guī)定領(lǐng)取、發(fā)放、基金分局局長(zhǎng)票證基金（費(fèi)）票證貪污基金（費(fèi)）款；管理或疏于管理或由于其它原因，造成風(fēng)險(xiǎn)基金（費(fèi)）票證丟失、損毀，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。
保管、繳銷基金（費(fèi)）票證；利用561嚴(yán)格執(zhí)行省、市、區(qū)關(guān)于稅收基金（費(fèi)）票證管理的規(guī)定；B級(jí)2、建立基金（費(fèi)）票證管理檢查監(jiān)督機(jī)制。給予告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。XXX地稅局廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范網(wǎng)絡(luò)一覽表
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理1、嚴(yán)格落實(shí)《發(fā)票管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則和省、市局有關(guān)規(guī)定，執(zhí)行發(fā)票清點(diǎn)、確認(rèn)、入庫(kù)為謀取私利而不按規(guī)定領(lǐng)取、保管、監(jiān)管制度；2、嚴(yán)格落實(shí)總局、發(fā)票繳銷發(fā)票，貪污、挪用票款，或疏發(fā)票省市局關(guān)于發(fā)票領(lǐng)用、發(fā)放、保管理繳銷各項(xiàng)制度，建立發(fā)票專57管理C級(jí)管、于管理或由于其它原因，造成發(fā)票發(fā)售人管理、按月盤(pán)點(diǎn)、逐項(xiàng)登記規(guī)崗位丟失、損毀，有可能發(fā)生違反廉政風(fēng)險(xiǎn)定；3、建立健全發(fā)票核繳銷審規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。查登記制度；4、實(shí)行票款由區(qū)局財(cái)務(wù)室管理與票款賬冊(cè)由分發(fā)票分管局管理。分局局領(lǐng)局長(zhǎng)導(dǎo)分局局長(zhǎng)發(fā)票管理崗位給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人對(duì)責(zé)任人給進(jìn)行組織通報(bào)批評(píng)，責(zé)令予通報(bào)批評(píng)，處理，構(gòu)成作出書(shū)面檢查，作出書(shū)面檢違紀(jì)的給取消年終評(píng)先查，取消年終予紀(jì)律處資格。并對(duì)涉及評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資分；構(gòu)成違到的問(wèn)題進(jìn)行格。并按照規(guī)法的，送交徹底清查，找出司法部門(mén)定進(jìn)行追究。處理。原因。對(duì)責(zé)任人給予退還好處費(fèi)；退還好處費(fèi)；對(duì)對(duì)該納稅人該納稅人暫停暫停發(fā)售發(fā)票；重新核定發(fā)售發(fā)票；對(duì)責(zé)發(fā)售限額，審任人給予通報(bào)查領(lǐng)購(gòu)資格；批評(píng)，責(zé)令作出對(duì)責(zé)任人給書(shū)面檢查，取消予通報(bào)批評(píng)，年終評(píng)先資格。責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消并重新核定發(fā)年終評(píng)先、評(píng)售限額，審查領(lǐng)獎(jiǎng)資格。并按購(gòu)資格。照規(guī)定進(jìn)行追究。58發(fā)票在發(fā)票管理工作中，收受好處，擅管理自發(fā)售和超限額數(shù)量發(fā)售發(fā)票或違發(fā)售規(guī)審批發(fā)票領(lǐng)購(gòu)資格。風(fēng)險(xiǎn)退還好處費(fèi)；1、嚴(yán)格落實(shí)《行政許可法》、對(duì)該納《發(fā)票管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則稅人暫和省、市局發(fā)票領(lǐng)用、發(fā)放、發(fā)停發(fā)售A級(jí)票領(lǐng)購(gòu)資格審批的有關(guān)規(guī)定；發(fā)票；2、建立健全發(fā)票發(fā)放簽名負(fù)責(zé)給予責(zé)制度；3、審批發(fā)票領(lǐng)購(gòu)資格由任人告誡或批區(qū)局有關(guān)會(huì)議決定。評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)退還好處費(fèi)；補(bǔ)1、嚴(yán)格落實(shí)《發(fā)票管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則和省、市局有關(guān)規(guī)定；2、在發(fā)票檢查時(shí)，必須組C級(jí)成兩人以上的檢查組；3、發(fā)票違紀(jì)案件由區(qū)局有關(guān)會(huì)議進(jìn)行處理。退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清責(zé)令整改退還好處費(fèi)；補(bǔ)征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)組織處理對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。59發(fā)票管理崗位發(fā)票收受納稅人好處，在發(fā)票檢查中，管理審核發(fā)票不認(rèn)真，未發(fā)現(xiàn)納稅人開(kāi)發(fā)售具大頭小尾發(fā)票或借用其它納稅人風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)票，造成稅款流失。發(fā)票分局局長(zhǎng)分管局領(lǐng)導(dǎo)發(fā)票收受納稅人好處，對(duì)房地產(chǎn)業(yè)、交管理通運(yùn)輸業(yè)、廣告業(yè)等自開(kāi)票納稅人發(fā)售資格審核不嚴(yán)，致使不符合自開(kāi)票風(fēng)險(xiǎn)條件的納稅人取得自開(kāi)票資格。1、嚴(yán)格落實(shí)《發(fā)票管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則和省、市局有關(guān)規(guī)定；2、對(duì)申請(qǐng)自開(kāi)票資格的納A級(jí)稅人要由基層單位和發(fā)票分局聯(lián)合進(jìn)行實(shí)地調(diào)查；3、自開(kāi)票資格認(rèn)定環(huán)節(jié)，由區(qū)局有關(guān)會(huì)議確定。60發(fā)票分局局長(zhǎng)查，找出原因。定進(jìn)行追究。退還好處費(fèi)；對(duì)該納稅人退還好對(duì)暫停自開(kāi)票處費(fèi)；退還好處費(fèi)；對(duì)該納該納稅人暫停資格；重新審對(duì)核自開(kāi)票資稅人暫自開(kāi)票資格；停自開(kāi)責(zé)任人給予通格；對(duì)責(zé)任人票資報(bào)批評(píng)，責(zé)令作給予通報(bào)批格；給出書(shū)面檢查，取評(píng)，責(zé)令作出予責(zé)任消年終評(píng)先資書(shū)面檢查，取人告誡格。并重新審核消年終評(píng)先、或批評(píng)自開(kāi)票資格。評(píng)獎(jiǎng)資格。并教育。按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理在干部評(píng)優(yōu)選先過(guò)程中，不按規(guī)定61稽查局長(zhǎng)分管局領(lǐng)導(dǎo)、分局副局長(zhǎng)內(nèi)勤崗位人事程序進(jìn)行，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)管理定的風(fēng)險(xiǎn)；在干部培訓(xùn)中，利用職風(fēng)險(xiǎn)務(wù)之便，謀取私利，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)�；榫珠L(zhǎng)1、采取層層推薦或集體投票的方式，開(kāi)展評(píng)優(yōu)選先活動(dòng)；2、層層推薦或集體投票所收集的票數(shù)，由兼職紀(jì)檢監(jiān)察員保管；3、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員參與票數(shù)的A級(jí)統(tǒng)計(jì)；4、按照民主推薦、分局局長(zhǎng)會(huì)議討論決定、公示的程序評(píng)選；5、參加外地培訓(xùn)的人員，如區(qū)局未確定具體人選，由群眾民主推薦，分局局長(zhǎng)會(huì)議初定，報(bào)區(qū)局黨組會(huì)議確定。1、按區(qū)局核定的經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，全面實(shí)行經(jīng)費(fèi)支出區(qū)局報(bào)賬制；2、實(shí)行報(bào)賬三級(jí)審核制；3、分局每項(xiàng)支出，必須公示，以接受群B級(jí)眾監(jiān)督；4、購(gòu)買物品實(shí)行雙人購(gòu)買制。5、嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)局財(cái)務(wù)管理制度。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令對(duì)責(zé)任人給給予告作出書(shū)面檢查，予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)取消年終評(píng)先責(zé)令限期改行組織處誡或批資格，建議否決正，取消年終理，構(gòu)成違評(píng)教報(bào)送人選，堅(jiān)持評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資紀(jì)的給予紀(jì)民主推薦，嚴(yán)格格，并按照規(guī)律處分。育。執(zhí)行公示制度，定進(jìn)行追究。接受群眾監(jiān)督。給予告誡或批評(píng)教育；對(duì)涉及到的項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查。退賠有關(guān)公款；退賠有關(guān)公對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令取消年終評(píng)先資格；對(duì)涉及到的項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查，找出原因。款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。62財(cái)物在對(duì)預(yù)算內(nèi)資金的管理使用中，利管理用職務(wù)之便，亂批亂支、揮霍浪費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)公款或貪污公款。作出書(shū)面檢查，評(píng)，作出書(shū)面
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理因收受好處，車輛維護(hù)保養(yǎng)不到位，稽查局長(zhǎng)司機(jī)分管局領(lǐng)導(dǎo)、分局副局長(zhǎng)稅務(wù)在政策執(zhí)行過(guò)程中，因收受好處而稽查風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)操作，造成政策執(zhí)行錯(cuò)誤。財(cái)物有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；管理虛報(bào)維修和油費(fèi)，有可能發(fā)生違反風(fēng)險(xiǎn)廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)，或出現(xiàn)公車私用行為。63稽查局長(zhǎng)1、嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)局《車輛管理制度》；2、在車輛維護(hù)保養(yǎng)、安全檢查按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；3、每次出車必須經(jīng)分局局長(zhǎng)同意；4、每次維修必須到區(qū)局指定地點(diǎn)C級(jí)維修；5、每次加油按耗油里程計(jì)算，耗油情況每年在分局內(nèi)公示；6、車輛由專人負(fù)責(zé)駕馭，嚴(yán)禁公車私用，嚴(yán)禁下班后、節(jié)假日私自用車。1嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家的項(xiàng)稅收政策；2、由區(qū)局定期不定期開(kāi)展稅收?qǐng)?zhí)法檢查；B級(jí)3、嚴(yán)明工作紀(jì)律，實(shí)行分工負(fù)責(zé)制；4、嚴(yán)格落實(shí)《XXX地稅局行政執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究暫行辦法》。給予告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。64稽查分局所有崗位退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理不按選案、檢查、審理、執(zhí)行四項(xiàng)工作程序工作，有可能發(fā)生違反廉65選案崗位分管局領(lǐng)導(dǎo)、分局副局長(zhǎng)稅務(wù)徇私舞弊，對(duì)涉嫌偷稅罪該送而不稽查移送，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。稅務(wù)政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；為謀取私利，而出稽查風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)人情選案，選而不查，查而不報(bào)，查多報(bào)少的問(wèn)題。稽查局長(zhǎng)1、嚴(yán)格執(zhí)行《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》；2、詳細(xì)列明選案依據(jù)或案件來(lái)源，實(shí)施主動(dòng)選案、科學(xué)選案，確保選案工作的公正性、科學(xué)性，不斷提高選案準(zhǔn)確率；B級(jí)3、凡屬公民舉報(bào)（經(jīng)初步審核有檢查價(jià)值的）、上級(jí)督辦、協(xié)查案件和專案檢查對(duì)象的，均列為稽查局的必查案件；4、完善選案指標(biāo)體系和必選案件標(biāo)準(zhǔn)，減少外來(lái)因素干擾。1、嚴(yán)格執(zhí)行《征管法》、征管法實(shí)施細(xì)則；2、嚴(yán)格執(zhí)行《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》；B級(jí)3、嚴(yán)格執(zhí)行《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》；4、達(dá)到案件移送標(biāo)準(zhǔn)必須按規(guī)定進(jìn)行移交。更換選案人員，更換選案人更換選案新人選員，重案；給予告誡或批評(píng)重新選案；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底因。更換人員，重新對(duì)案件進(jìn)行檢查、審理；給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。員，重新選案；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。年終評(píng)先資格。檢查，取消年教育。清查，找出原檢查崗位66審理崗位更換人員，重新對(duì)案件進(jìn)更換人員，重新行檢查、審對(duì)案件進(jìn)行檢理；對(duì)責(zé)任人查、審理；對(duì)責(zé)給予通報(bào)批任人給予通報(bào)評(píng)，責(zé)令作出批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取書(shū)面檢查，取消消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并年終評(píng)先資格。按照規(guī)定進(jìn)行追究。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理67執(zhí)行崗位分管局領(lǐng)導(dǎo)、分局副局長(zhǎng)稅務(wù)收受納稅人好處，追繳欠滯補(bǔ)罰不稽查風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)不到位�；榫珠L(zhǎng)68內(nèi)勤崗位稅務(wù)為謀取私利而不按規(guī)定為檢舉人�；轱L(fēng)險(xiǎn)密，泄露舉報(bào)信息。1、嚴(yán)格執(zhí)行《征管法》、征管法實(shí)施細(xì)則、《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》；2、執(zhí)行人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行稅務(wù)行政處理決定書(shū)、稅務(wù)行政處罰決定書(shū)的內(nèi)容，追征稅款、加收滯納金、罰款；3、當(dāng)事人B級(jí)對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)的處罰決定的處罰決定逾期不申請(qǐng)行政復(fù)議，也不向人民法院起訴，又不履行的，作出處罰決定的稅務(wù)機(jī)關(guān)可以采取強(qiáng)制執(zhí)行措施。1、嚴(yán)格執(zhí)行《征管法》、征管法實(shí)施細(xì)則、《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》；2、落實(shí)信訪、舉報(bào)登記制度和立案制度；3、認(rèn)真審核舉報(bào)案件的詳細(xì)內(nèi)容，按規(guī)定及B級(jí)時(shí)交辦、轉(zhuǎn)辦；4、接待信訪、舉報(bào)，應(yīng)當(dāng)有2名以上的工作人員在場(chǎng)，并及時(shí)向分局長(zhǎng)匯報(bào)。5、嚴(yán)格執(zhí)行信訪、舉報(bào)案件限時(shí)辦結(jié)制和保密制度。退還好處費(fèi)；補(bǔ)退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人補(bǔ)征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)出書(shū)面檢查，予紀(jì)律處查，找出原因。定進(jìn)行追究。處理。給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人給予責(zé)令作出書(shū)通報(bào)批評(píng)，責(zé)令面檢查，取消作出書(shū)面檢查，年終評(píng)先、評(píng)取消年終評(píng)先獎(jiǎng)資格。并按資格。照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理收受納稅人的好處，未嚴(yán)格依照稅69審理崗位稅務(wù)收法律法規(guī)和稅收政策審理案卷，稽查致使稅收處理決定書(shū)發(fā)生政策性和分管風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算錯(cuò)誤。局領(lǐng)導(dǎo)、分局副局長(zhǎng)稽查分局所有崗位違規(guī)查詢納稅人的銀行存款賬戶，稅務(wù)并將查詢所獲的資料，用于稅收以稽查風(fēng)險(xiǎn)外的用途，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)�；榫珠L(zhǎng)應(yīng)及時(shí)1、嚴(yán)格按照稅收法律、法規(guī)、停止錯(cuò)規(guī)章進(jìn)行審理，客觀公正審理擬誤執(zhí)行定的處理建議；行為，2、嚴(yán)格執(zhí)行《稅務(wù)稽查工作規(guī)撤銷錯(cuò)B級(jí)程》；誤決3、嚴(yán)格執(zhí)行稽查案件審理制度，定；給公布審理工作規(guī)程，工作制度；責(zé)任人4、必須提交區(qū)局審理委員會(huì)審予告誡理�；蚺u(píng)教育。701、嚴(yán)格執(zhí)行《征管法》、征管法實(shí)施細(xì)則、《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》有關(guān)為納稅人保密的規(guī)定；B級(jí)2、嚴(yán)格按照《XXX地稅局行政執(zhí)法（管理）責(zé)任制責(zé)任追究暫行辦法》進(jìn)行責(zé)任追究。給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。應(yīng)及時(shí)停止錯(cuò)誤執(zhí)行行應(yīng)及時(shí)停止錯(cuò)為，撤銷錯(cuò)誤誤執(zhí)行行為，撤決定。并重新銷錯(cuò)誤決定；對(duì)審理案卷；對(duì)責(zé)任人給予通責(zé)任人給予報(bào)批評(píng)，責(zé)令作通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面檢查，取出書(shū)面檢查，消年終評(píng)先資取消年終評(píng)格。并重新審理先、評(píng)獎(jiǎng)資案卷。格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人給予責(zé)令作出書(shū)通報(bào)批評(píng)，責(zé)令面檢查，取消作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按資格。照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理1、嚴(yán)格執(zhí)行《征管法》、征管法實(shí)施細(xì)則、《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》；2、推行稽查工作底稿制，健全稽查取證標(biāo)準(zhǔn)和證據(jù)運(yùn)用71稅務(wù)收受納稅人的好處，不如實(shí)報(bào)告或檢查稽查故意隱瞞被檢查對(duì)象的涉嫌的稅務(wù)崗位風(fēng)險(xiǎn)違法事項(xiàng)。分管局領(lǐng)導(dǎo)、分局副局長(zhǎng)檢查崗位72審理崗位稅務(wù)謀取私利，在發(fā)現(xiàn)被檢查對(duì)象涉嫌稽查風(fēng)險(xiǎn)違法行為時(shí)，不提出處罰建議。規(guī)則；3、完善案件集體討論制B級(jí)度，對(duì)檢查的案件，按一定比例進(jìn)行復(fù)查；4、嚴(yán)肅檢查紀(jì)律，按程序和制度實(shí)施檢查，實(shí)行檢查負(fù)責(zé)制和責(zé)任追究制；5、檢查時(shí)，必須由2名人員參加。1、嚴(yán)格執(zhí)行《行政處罰法》、《征管法》、征管法實(shí)施細(xì)則、《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》；2、對(duì)B級(jí)納稅人違法行為進(jìn)行調(diào)查核實(shí)；3、嚴(yán)格執(zhí)行行政處罰的政策規(guī)定和程序；4、加強(qiáng)案件審理工作，處罰決定必須由區(qū)局有關(guān)會(huì)議作出。
退還好處費(fèi)；更退還好處費(fèi)；更換檢查人員；給予告誡或批評(píng)換檢查人員；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹因。退還好處費(fèi)；更換檢查人員；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理�；榫珠L(zhǎng)教育。底清查，找出原給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人給予責(zé)令作出書(shū)通報(bào)批評(píng)，責(zé)令面檢查，取消作出書(shū)面檢查，年終評(píng)先、評(píng)取消年終評(píng)先獎(jiǎng)資格。并按資格。照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。XXX地稅局廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范網(wǎng)絡(luò)一覽表
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理73稽查局長(zhǎng)執(zhí)行崗位分管局領(lǐng)導(dǎo)、分局副局長(zhǎng)檢查崗位稅務(wù)收受納稅人的好處，致使案件不能稽查及時(shí)執(zhí)行。風(fēng)險(xiǎn)1、嚴(yán)格執(zhí)行《行政強(qiáng)制法》、《行政處罰法》、《征管法》、征管法實(shí)施細(xì)則、《稅務(wù)稽查工作規(guī)程》；2、規(guī)范案件執(zhí)行程序；執(zhí)行人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行稅務(wù)行政處理決定書(shū)、稅務(wù)行政處罰決定書(shū)的內(nèi)容，追征稅款、加收滯納金、罰款；3、稽查案件的執(zhí)行工作必須由兩名以上的執(zhí)行人員實(shí)B級(jí)施；對(duì)具備執(zhí)行條件的案件不得故意拖延。執(zhí)行過(guò)程中加強(qiáng)對(duì)被執(zhí)行對(duì)象的跟蹤管理，認(rèn)真履行法律賦予的強(qiáng)制執(zhí)行等職責(zé)，嚴(yán)格按照規(guī)定及時(shí)追繳稅款、滯納金和罰款。4、當(dāng)事人對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)的處罰決定的處罰決定逾期不申請(qǐng)行政復(fù)議，也不向人民法院起訴，又不履行的，可以采取強(qiáng)制執(zhí)行措施。退還好處費(fèi)；追退還好處費(fèi)；追繳稅款；給予告誡或批評(píng)繳稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人追繳稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)出書(shū)面檢查，予紀(jì)律處教育。題進(jìn)行徹底清查，找出原因。定進(jìn)行追究。處理。74審理崗位稅務(wù)在稅務(wù)行政處罰中，接受納稅人的稽查賄賂，違規(guī)實(shí)施行政處罰。風(fēng)險(xiǎn)1、嚴(yán)格執(zhí)行《行政處罰法》、《行政強(qiáng)制法》、《征管法》、征管法實(shí)施細(xì)則、《稅務(wù)稽查工B級(jí)作規(guī)程》；2嚴(yán)格按照工作程序和要求執(zhí)行稅務(wù)稽查處理決定和處罰決定；3、對(duì)案件執(zhí)行定期進(jìn)行抽查和復(fù)核。退還好處費(fèi)；給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理在干部評(píng)優(yōu)選先過(guò)程中，不按規(guī)定75管理分局局長(zhǎng)分管副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)內(nèi)勤崗位財(cái)物用職務(wù)之便，亂批亂支、揮霍浪費(fèi)管理公款或貪污公款。在對(duì)預(yù)算內(nèi)資金的管理使用中，利程序進(jìn)行，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)人事定的風(fēng)險(xiǎn)；在干部培訓(xùn)中，利用職管理務(wù)之便，謀取私利，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。管理分局局長(zhǎng)1、采取層層推薦或集體投票的方式，開(kāi)展評(píng)優(yōu)選先活動(dòng)；2、層層推薦或集體投票所收集的票數(shù)，由兼職紀(jì)檢監(jiān)察員保管；3、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員參與票數(shù)的A級(jí)統(tǒng)計(jì)；4、按照民主推薦、分局局長(zhǎng)會(huì)議討論決定、公示的程序評(píng)選；5、參加外地培訓(xùn)的人員，如區(qū)局未確定具體人選，由群眾民主推薦，分局局長(zhǎng)會(huì)議初定，報(bào)區(qū)局黨組會(huì)議確定。1、按區(qū)局核定的經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，全面實(shí)行經(jīng)費(fèi)支出區(qū)局報(bào)賬制；2、實(shí)行報(bào)賬三級(jí)審核制；3、分局每項(xiàng)支出，必須公示，以接受群B級(jí)眾監(jiān)督；4、購(gòu)買物品實(shí)行雙人購(gòu)買制。5、嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)局財(cái)務(wù)管理制度。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令對(duì)責(zé)任人給給予告作出書(shū)面檢查，予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)取消年終評(píng)先責(zé)令限期改行組織處誡或批資格，建議否決正，取消年終理，構(gòu)成違評(píng)教報(bào)送人選，堅(jiān)持評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資紀(jì)的給予紀(jì)民主推薦，嚴(yán)格格，并按照規(guī)律處分。育。執(zhí)行公示制度，定進(jìn)行追究。接受群眾監(jiān)督。給予告誡或批評(píng)教育；對(duì)涉及到的項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查。退賠有關(guān)公款；退賠有關(guān)公對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令取消年終評(píng)先資格；對(duì)涉及到的項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查，找出原因。款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。作出書(shū)面檢查，評(píng)，作出書(shū)面76
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理1、嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)局《車輛管理制度》；2、在車輛維護(hù)保養(yǎng)、安全檢查按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；3、每次管理分局局長(zhǎng)司機(jī)管理分局局長(zhǎng)因收受好處，車輛維護(hù)保養(yǎng)不到位，財(cái)物有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；管理虛報(bào)維修和油費(fèi)，有可能發(fā)生違反分管副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)稅收管理員崗位稅收法檢查中，應(yīng)追究不追究有關(guān)人員管理執(zhí)法責(zé)任，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)風(fēng)險(xiǎn)定的風(fēng)險(xiǎn)。在專項(xiàng)稅收?qǐng)?zhí)法檢查及日常稅收?qǐng)?zhí)廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。C級(jí)出車必須經(jīng)分局局長(zhǎng)同意；4、每次維修必須到區(qū)局指定地點(diǎn)維修；5、每次加油按耗油里程計(jì)算，耗油情況每年在分局內(nèi)公示；6、車輛由專人負(fù)責(zé)駕馭，嚴(yán)禁公車私用，嚴(yán)禁下班后、節(jié)假日私自用車。1、專項(xiàng)稅收?qǐng)?zhí)法檢查及日常稅收?qǐng)?zhí)法檢查，應(yīng)由2人以上的人員組成檢查組，以加強(qiáng)監(jiān)督；2、嚴(yán)格遵守檢查實(shí)施、檢查結(jié)B級(jí)論、作出決定、決定審批工作程序；3、決定審批分局報(bào)區(qū)局由局長(zhǎng)辦公會(huì)審批。嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行；給責(zé)任人予告誡或批評(píng)教育。嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行；對(duì)責(zé)任人對(duì)責(zé)任人給給予通報(bào)批評(píng)，予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)責(zé)令作出書(shū)面作出書(shū)面檢行組織處檢查，取消年終查，取消年終理，構(gòu)成違評(píng)先資格。并對(duì)評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資紀(jì)的給予紀(jì)涉及到的問(wèn)題格。并按照規(guī)律處分。進(jìn)行徹底清查，定進(jìn)行追究。找出原因。給予告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。77對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。78
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。退還好處費(fèi)；對(duì)分局副局管理長(zhǎng)稅收在政策執(zhí)行過(guò)程中，因收受好處而分局管理所有風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)操作，造成政策執(zhí)行錯(cuò)誤。崗位1嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家的各項(xiàng)稅收政策；2、定期開(kāi)展稅收?qǐng)?zhí)法檢查；3、嚴(yán)明工作紀(jì)律，實(shí)行分工負(fù)B級(jí)責(zé)制；4、推行雙人上崗制度；5、嚴(yán)格落實(shí)《XXX地稅局行政執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究暫行辦法》。責(zé)任人給予通退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。
責(zé)令整改對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予組織處理79稅收管理員崗位管理分局局長(zhǎng)在征管軟件應(yīng)用中，利用職權(quán)泄露稅收納稅人各種稅收信息或擅自涂改數(shù)管理風(fēng)險(xiǎn)據(jù)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。分管副局長(zhǎng)、1、嚴(yán)格遵守《稅收征管法》及其實(shí)施細(xì)則及其它稅收信息保密的有關(guān)規(guī)定；2、加強(qiáng)職業(yè)道德和思想品德教B級(jí)育；3、嚴(yán)格按照《XXX地稅局行政執(zhí)法（管理）責(zé)任制責(zé)任追究暫行辦法》進(jìn)行責(zé)任追究。給予告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。80通報(bào)批評(píng)，責(zé)對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處令作出書(shū)面檢理，構(gòu)成違查，取消年終紀(jì)的給予紀(jì)評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資律處分。格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。-103-XXX地稅局廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范網(wǎng)絡(luò)一覽表
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒補(bǔ)征稅款，加收滯納金、罰款；給責(zé)任人予告誡或批評(píng)教育。誡勉糾錯(cuò)補(bǔ)征稅款，加收滯納金、罰款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。責(zé)令整改補(bǔ)征稅款，加收滯納金、罰款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。組織處理在減免稅審核及后續(xù)管理中放棄巡81稅收管理員崗位分管副局長(zhǎng)、稅收查巡訪責(zé)任，疏于管理，對(duì)不再符管理合稅收優(yōu)惠條件的納稅人未及時(shí)恢風(fēng)險(xiǎn)復(fù)征稅，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。管理分局局長(zhǎng)82分局副局稅收長(zhǎng)稅收因收受好處，違規(guī)為不符合規(guī)定納管理管理稅人減、免稅及稅前扣除項(xiàng)目審批員崗風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)手續(xù)。位1、嚴(yán)格執(zhí)行總局、省局《減免稅管理辦法》；2、推行雙人上崗制度；3、每半年或不定期地由分局副局長(zhǎng)或兼職紀(jì)檢監(jiān)察員牽頭，組織開(kāi)展實(shí)地檢查，檢查B級(jí)記錄齊全，結(jié)果要上報(bào)稅政科；4、加強(qiáng)對(duì)納稅人享受稅收優(yōu)惠政策期間的稅收管理，切實(shí)做好納稅人在享受稅收優(yōu)惠政策期間的納稅申報(bào)管理工作。1、嚴(yán)格執(zhí)行總局、省局《減免稅管理辦法》；2、細(xì)化工作流程，規(guī)范減、免稅程序；3、落實(shí)管理員、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員、分局三級(jí)審核制度；3、對(duì)申請(qǐng)減免稅的納稅人，管理員、分局進(jìn)行實(shí)B級(jí)地核查；4、加大減、免稅辦稅公開(kāi)，公開(kāi)期限、流程并及時(shí)通報(bào)結(jié)果；5、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)稅前扣除項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)的稅收法律、法規(guī)；6、依法審批，管理員、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員、分局長(zhǎng)層層簽字。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予對(duì)責(zé)任人進(jìn)通報(bào)批評(píng)，責(zé)行組織處令作出書(shū)面檢理，構(gòu)成違查，取消年終紀(jì)的給予紀(jì)評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)律處分。定進(jìn)行追究。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理接受納稅人賄賂，不按管理員-分局83稅收違規(guī)對(duì)納稅稅收-區(qū)局三級(jí)程序的要求，管理管理人核定營(yíng)業(yè)額；或?qū){稅人不按區(qū)員崗風(fēng)險(xiǎn)局核定的營(yíng)業(yè)額執(zhí)行，擅自調(diào)整或位分管變更納稅人的營(yíng)業(yè)額。副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)在審核開(kāi)具的涉稅證明時(shí)，徇情枉84稅收管理員崗位稅收法，應(yīng)追究不追究有關(guān)人員執(zhí)法責(zé)管理任�；蚴帐芗{稅人好處，違規(guī)開(kāi)具風(fēng)險(xiǎn)涉稅證明，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。管理分局局長(zhǎng)1、嚴(yán)格按照《征管法》、征管法實(shí)施細(xì)則、總局《個(gè)體工商戶稅收定期定額征收管理辦法》及其它法規(guī)、規(guī)章進(jìn)行定額核定；２、推行雙人上崗制度；3、建立涉稅行政審批與核準(zhǔn)檢查監(jiān)督機(jī)制；4、嚴(yán)格執(zhí)行定額核定的工作序和工作流程；5、基層負(fù)B級(jí)責(zé)人和兼職紀(jì)檢監(jiān)察員要進(jìn)行實(shí)地核查；6、管理員、分局各自提出核定意見(jiàn)；7、管理員、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員、分局長(zhǎng)要分別在核定資料上簽字；8、由區(qū)局定稅委員會(huì)集體討論決定；9、進(jìn)行公示，接受群眾和納稅人的監(jiān)督。退還好處費(fèi)；對(duì)該納稅人暫停定額執(zhí)行；給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；退還好處費(fèi)；對(duì)對(duì)該納稅人該納稅人暫停暫停定額執(zhí)定額執(zhí)行；對(duì)責(zé)行，重新核定任人給予通報(bào)定額；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出批評(píng)，責(zé)令作書(shū)面檢查，取消出書(shū)面檢查，年終評(píng)先資格。取消年終評(píng)并重新核定定先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)額。定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。退還好處費(fèi)；另行安排人1、嚴(yán)格按照《征管法》及其實(shí)退還好退還好處費(fèi)；另員，在調(diào)查的施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；2、分處費(fèi)；行安排人員，在基礎(chǔ)上，重新局在進(jìn)行三級(jí)審核后，層層簽暫停辦調(diào)查的基礎(chǔ)上，開(kāi)具；對(duì)責(zé)任字，報(bào)征管科審查；3、嚴(yán)格執(zhí)理；給重新開(kāi)具；對(duì)責(zé)人給予通報(bào)B級(jí)行《XXX地稅局行政執(zhí)法〈管理〉責(zé)任人任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)予告誡批評(píng)，責(zé)令作出面檢查，取消責(zé)任制追究暫行辦法》；或批評(píng)書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)4、開(kāi)具涉稅證明時(shí)，必須由分教育。年終評(píng)先資格。獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)。追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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單位：XXX地方稅務(wù)局
處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理在所得稅匯算清繳中，不認(rèn)真審核，85稅收管理員崗位管理分局局長(zhǎng)稅收造成稅款流失，有可能發(fā)生違反廉管理政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；或收受納稅人好處，風(fēng)險(xiǎn)致使納稅人稅前扣除項(xiàng)目增大，少繳稅款。分管副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)1、嚴(yán)格按照稅收法律、法規(guī)、規(guī)章進(jìn)行審核；2、對(duì)納稅調(diào)整項(xiàng)目嚴(yán)格進(jìn)行把關(guān)，防止企業(yè)超標(biāo)準(zhǔn)列支；3、加強(qiáng)對(duì)履職人員的監(jiān)管，實(shí)行審核工作責(zé)任制；B級(jí)4、分局在進(jìn)行三級(jí)審核后，層層簽字，報(bào)稅政科審查；5、對(duì)稅前列支項(xiàng)目稅政科審核后，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，經(jīng)集體討論后批準(zhǔn)。1、嚴(yán)格落實(shí)《發(fā)票管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則和省、市局有關(guān)規(guī)定；2、在發(fā)票檢查時(shí)，必須組B級(jí)成兩人以上的檢查組，檢查記錄齊全，結(jié)果要上報(bào)發(fā)票分局；3、發(fā)票違紀(jì)案件由區(qū)局有關(guān)會(huì)議進(jìn)行處理。補(bǔ)征稅款；退還對(duì)責(zé)任補(bǔ)征稅好處費(fèi)；款；退人給予通報(bào)批責(zé)令作出書(shū)還好處評(píng)，費(fèi)；給面檢查，取消年予告誡終評(píng)先資格。并或批評(píng)對(duì)涉及到的問(wèn)教育。題進(jìn)行徹底清查，找出原因。補(bǔ)征稅款；退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。退還好處費(fèi)；補(bǔ)征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。退還好處費(fèi)；補(bǔ)退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。86稅收管理員崗位收受納稅人好處，在發(fā)票檢查中，稅收審核發(fā)票不認(rèn)真，未發(fā)現(xiàn)納稅人開(kāi)管理風(fēng)險(xiǎn)具大頭小尾發(fā)票或借用其它納稅人的發(fā)票，造成稅款流失。查，找出原因。定進(jìn)行追究。
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單位：XXX地方稅務(wù)局
處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒退還好處費(fèi)；對(duì)該納稅人暫停等級(jí)評(píng)定；給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。誡勉糾錯(cuò)退還好處費(fèi)；對(duì)該納稅人暫停等級(jí)評(píng)定；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題按《納稅評(píng)估管理辦法》進(jìn)行糾正。退還好處費(fèi)；補(bǔ)征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清責(zé)令整改退還好處費(fèi)；對(duì)該納稅人暫停等級(jí)評(píng)定；對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行糾正。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。補(bǔ)征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)組織處理87稅收管理員崗位收受納稅人好處，不按規(guī)定對(duì)納稅稅收人進(jìn)行納稅等級(jí)評(píng)定；因接受納稅管理人好處，而在納稅評(píng)估過(guò)程中，協(xié)風(fēng)險(xiǎn)助納稅人弄虛作假，或故意為納稅分管副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)稅收收受納稅人好處，追繳欠滯補(bǔ)罰不管理風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)不到位。人隱瞞涉稅問(wèn)題。管理分局局長(zhǎng)稅收管理員崗位881、嚴(yán)格執(zhí)行《納稅評(píng)估管理辦法》；2、嚴(yán)格初審，核對(duì)納稅人的相關(guān)資料，明確評(píng)定的要求和條件；3、分局初審后，分局會(huì)議初步擬定等級(jí)，管理員、兼職分局長(zhǎng)簽字后，報(bào)B級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察員、征管科審查；4、對(duì)評(píng)估結(jié)果由區(qū)局納稅等級(jí)評(píng)定委員會(huì)集體做出處理決定；5、加強(qiáng)評(píng)估工作的監(jiān)督檢查，嚴(yán)禁以補(bǔ)代罰；6、推行雙人上崗制度。1、嚴(yán)格執(zhí)行《征管法》及其實(shí)施細(xì)則；2、應(yīng)組成兩人以上的工作組進(jìn)行追繳；3、追繳人員應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，追繳稅款、加收滯納金、罰款；3、當(dāng)B級(jí)事人對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)的處罰決定的處罰決定逾期不申請(qǐng)行政復(fù)議，也不向人民法院起訴，又不履行的，可以采取強(qiáng)制執(zhí)行措施。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。出書(shū)面檢查，予紀(jì)律處查，找出原因。定進(jìn)行追究。處理。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理89管理分局局長(zhǎng)收受納稅人好處，對(duì)房地產(chǎn)業(yè)、交稅收稅收通運(yùn)輸業(yè)、廣告業(yè)等自開(kāi)票納稅人管理管理員崗資格審核不嚴(yán)，致使不符合自開(kāi)票風(fēng)險(xiǎn)位條件的納稅人取得自開(kāi)票資格。分管副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)稅收管理員崗位稅收在發(fā)票管理工作中，收受好處，違管理規(guī)審批發(fā)票領(lǐng)購(gòu)資格風(fēng)險(xiǎn)1、嚴(yán)格落實(shí)《發(fā)票管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則和省、市局有關(guān)規(guī)定；2、推行雙人上崗制度；3、對(duì)申請(qǐng)自開(kāi)票資格的納稅人要由基層單位和發(fā)票分局聯(lián)合進(jìn)B級(jí)行實(shí)地調(diào)查，檢查記錄齊全；4、在申請(qǐng)的有關(guān)資料上管理員、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員、分局長(zhǎng)、發(fā)票分局局長(zhǎng)層層簽字；5、自開(kāi)票資格認(rèn)定環(huán)節(jié)，由區(qū)局有關(guān)會(huì)議確定。1、嚴(yán)格落實(shí)《行政許可法》、《發(fā)票管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則和省、市局發(fā)票領(lǐng)購(gòu)資格審批的有關(guān)規(guī)定；2、管理員、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員和分局長(zhǎng)分別進(jìn)行實(shí)B級(jí)地核查；3、管理員、分局各自提出核查意見(jiàn)；4、管理員、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員、分局長(zhǎng)要分別在核查資料上簽字后，報(bào)發(fā)票分局審核；5、審批發(fā)票領(lǐng)購(gòu)資格由區(qū)局有關(guān)會(huì)議決定。90退還好處費(fèi)；對(duì)該納稅人退還好對(duì)暫停自開(kāi)票處費(fèi)；退還好處費(fèi)；對(duì)該納該納稅人暫停資格；重新審對(duì)核自開(kāi)票資稅人暫自開(kāi)票資格；停自開(kāi)責(zé)任人給予通格；對(duì)責(zé)任人票資報(bào)批評(píng)，責(zé)令作給予通報(bào)批格；給出書(shū)面檢查，取評(píng)，責(zé)令作出予責(zé)任消年終評(píng)先資書(shū)面檢查，取人告誡格。并重新審核消年終評(píng)先、或批評(píng)自開(kāi)票資格。評(píng)獎(jiǎng)資格。并教育。按照規(guī)定進(jìn)行追究。退還好處費(fèi)；退還好退還好處費(fèi)；對(duì)對(duì)該納稅人處費(fèi)；該納稅人暫停暫停發(fā)售發(fā)對(duì)該納票；重新核定發(fā)售發(fā)票；對(duì)責(zé)發(fā)售限額，審稅人暫任人給予通報(bào)查領(lǐng)購(gòu)資格；停發(fā)售批評(píng)，責(zé)令作出對(duì)責(zé)任人給發(fā)票；書(shū)面檢查，取消予通報(bào)批評(píng)，給予責(zé)年終評(píng)先資格。責(zé)令作出書(shū)任人告面檢查，取消并重新核定發(fā)年終評(píng)先、評(píng)誡或批售限額，審查領(lǐng)獎(jiǎng)資格。并按評(píng)教購(gòu)資格。照規(guī)定進(jìn)行育。追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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單位：XXX地方稅務(wù)局
處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。組織處理91稅收管理員崗位分管副局長(zhǎng)、稅收在稅務(wù)行政處罰中，接受納稅人的管理風(fēng)險(xiǎn)賄賂，違規(guī)實(shí)施行政處罰。1、嚴(yán)格執(zhí)行《行政處罰法》、《行政強(qiáng)制法》、《征管法》及其實(shí)施細(xì)則；2、推行雙人上崗B級(jí)制度；3、嚴(yán)格按照工作程序、要求和處罰權(quán)限的規(guī)定執(zhí)行；4、處罰時(shí)，要按照處罰權(quán)限，報(bào)分局或區(qū)局批準(zhǔn)。1、嚴(yán)格執(zhí)行《行政許可法》、《征管法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定；2、嚴(yán)格執(zhí)行《稅務(wù)登記管理辦法》；3、做好注銷的清查工作，注銷戶要按照規(guī)定清繳稅款、滯納金、罰款，并要繳銷發(fā)票和發(fā)票領(lǐng)購(gòu)證；4、管理員、B級(jí)兼職紀(jì)檢監(jiān)察員和分局長(zhǎng)分別進(jìn)行實(shí)地核查；5、建立注銷復(fù)核和抽查評(píng)估制，管理員、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員和分局長(zhǎng)分別在有關(guān)資料上簽字，報(bào)征管科審查；6、加強(qiáng)對(duì)納稅戶注銷審核和后續(xù)管理。退還好處費(fèi)；給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。管理分局局長(zhǎng)92分局副局稅收長(zhǎng)稅收管理管理員崗風(fēng)險(xiǎn)位接受納稅人的好處，在稅務(wù)登記注銷過(guò)程中，對(duì)納稅人涉稅事項(xiàng)審核避重就輕或免于審核，導(dǎo)致稅款流失，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。退還好處費(fèi)；給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；清繳稅款、滯退還好處費(fèi)；清納金、罰款，繳稅款、滯納繳銷發(fā)票和金、罰款，繳銷發(fā)票領(lǐng)購(gòu)證；發(fā)票和發(fā)票領(lǐng)對(duì)責(zé)任人給購(gòu)證；對(duì)責(zé)任人予通報(bào)批評(píng)，給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)責(zé)令作出書(shū)面面檢查，取消檢查，取消年終年終評(píng)先、評(píng)評(píng)先資格。獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。。
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單位：XXX地方稅務(wù)局
處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理93稅收管理員崗位分管副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)稅收中，收受納稅人好處，不按規(guī)定征管理收稅款，擅自降低標(biāo)準(zhǔn)，少征或不風(fēng)險(xiǎn)征稅款。在房產(chǎn)稅或土地使用稅征收過(guò)程管理分局局長(zhǎng)稅收管理員崗位1、嚴(yán)格執(zhí)行稅收有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章；2、推行雙人上崗制度；3、管理員、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員和分局長(zhǎng)分別對(duì)納稅戶的土房屋余值、租金進(jìn)B級(jí)地使用面稅、行實(shí)地核實(shí)，并在核實(shí)的有關(guān)資料上分別簽字；4、征管科組織人員定期不定期地對(duì)基層單位的征收情況進(jìn)行實(shí)地抽查。1、嚴(yán)格執(zhí)行稅收有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章；2、嚴(yán)格執(zhí)行《XXX地稅局納稅人停歇業(yè)管理監(jiān)察暫行辦法》；3、推行雙人上崗制度；4、申請(qǐng)停歇業(yè)的納稅人必須結(jié)清稅款、滯納金、罰款；5、B級(jí)接到納稅人的申請(qǐng)后，管理員、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員和分局長(zhǎng)分別對(duì)申請(qǐng)停歇業(yè)納稅人進(jìn)行實(shí)地的巡查巡訪，并分別在納稅人的申請(qǐng)及其有關(guān)資料、文書(shū)上簽字；6、征管科、監(jiān)察科每月對(duì)停歇業(yè)的納稅人進(jìn)行實(shí)地檢查。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人退還好處費(fèi)；追繳稅款；給予告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；補(bǔ)征稅款；給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。并按有關(guān)規(guī)定予以處罰。退還好處費(fèi)；補(bǔ)征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。補(bǔ)征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)出書(shū)面檢查，予紀(jì)律處定進(jìn)行追究。處理。退還好處費(fèi)；補(bǔ)征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行處罰、追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。在納稅人停歇業(yè)管理中，放棄巡查巡訪責(zé)任，疏于管理，造成納稅人稅收虛請(qǐng)假實(shí)營(yíng)業(yè)，有可能發(fā)生違反廉管理政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；或收受納稅人好處，風(fēng)險(xiǎn)不按程序辦事，故意給納稅人進(jìn)行停歇業(yè)。94退還好處費(fèi)；補(bǔ)征稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并按有關(guān)規(guī)定予以處罰。
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單位：XXX地方稅務(wù)局
處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理為達(dá)到謀取私利的目的而故意刁難95稅收管理員崗位管理分局局長(zhǎng)稅收管理意泄露在工作中知悉的納稅人納稅風(fēng)險(xiǎn)人的商業(yè)秘密，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。納稅人或向納稅人索要財(cái)物；或故分管副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)1、嚴(yán)格遵守《稅收征管法》及其實(shí)施細(xì)則；2、嚴(yán)格遵守稅收信息保密的有關(guān)規(guī)定；3、推行雙人上崗制度；4、加強(qiáng)職業(yè)道德和思想品德教育；5繼續(xù)推行B級(jí)廉政回執(zhí)卡制度；6、嚴(yán)格執(zhí)行廉潔自律的有關(guān)規(guī)定，落實(shí)地稅人員“二十不準(zhǔn)”；7、嚴(yán)格按照《XXX地稅局行政執(zhí)法（管理）責(zé)任制責(zé)任追究暫行辦法》進(jìn)行責(zé)任追究。1、嚴(yán)格遵守《行政處罰法》、《行政強(qiáng)制法》、《稅收征管法》及其實(shí)施細(xì)則；2、嚴(yán)格按照工作程序及有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；3、進(jìn)行稅B級(jí)收保全或?qū)嵤┒愂諒?qiáng)制執(zhí)行措施時(shí)，必須實(shí)行逐級(jí)審批；3、嚴(yán)格按照《XXX地稅局行政執(zhí)法（管理）責(zé)任制責(zé)任追究暫行辦法》進(jìn)行責(zé)任追究。給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人給予責(zé)令作出書(shū)通報(bào)批評(píng)，責(zé)令面檢查，取消作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按資格。照規(guī)定進(jìn)行追究。退還好處費(fèi)；退還好處費(fèi)；向向納稅人賠禮道歉，解除納稅人賠禮道稅收保全和歉，解除稅收保稅收強(qiáng)制執(zhí)全和稅收強(qiáng)制行措施；對(duì)責(zé)執(zhí)行措施；對(duì)責(zé)任人給予通任人給予通報(bào)報(bào)批評(píng)，責(zé)令批評(píng)，責(zé)令作出作出書(shū)面檢查，取消年終書(shū)面檢查，取消評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資年終評(píng)先資格。格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。收受納稅人好處，不按規(guī)定對(duì)違法稅收案件進(jìn)行稅收保全或不按規(guī)定實(shí)施管理稅收強(qiáng)制執(zhí)行措施；或違規(guī)采取稅風(fēng)險(xiǎn)收保全和稅收強(qiáng)制執(zhí)行措施，可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。96稅收管理員崗位退還好處費(fèi)；給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。
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單位：XXX地方稅務(wù)局
處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒退還好處費(fèi)；追繳稅款、滯納金、罰款；給予告誡或批評(píng)教育。全面檢在受理納稅申報(bào)工作中，對(duì)納稅人報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表和納稅申報(bào)表以及稅收扣繳義務(wù)人報(bào)送的代扣代繳稅款報(bào)管理風(fēng)險(xiǎn)告表時(shí)，不予審核或敷衍了事，致使少收或多收稅款，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。
誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理97稅收管理員崗位管理分局局長(zhǎng)稅收在辦理稅務(wù)登記工作中，收受納稅管理人好處，違規(guī)為個(gè)體工商戶辦理開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)、停業(yè)和變更登記。分管副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)1、嚴(yán)格執(zhí)行《行政許可法》、《征管法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定；2、嚴(yán)格執(zhí)行《稅務(wù)登記管理辦法》；3、由兩人以上的人員實(shí)地查看納稅人的經(jīng)營(yíng)地址及經(jīng)營(yíng)情況；4、將實(shí)地調(diào)查B級(jí)情況與登記表相比對(duì)，在征管軟件中錄入有關(guān)數(shù)據(jù)，檢測(cè)納稅人的歷史辦證情況；4、停業(yè)和變更登記的納稅人，必須清繳稅款、滯納金、罰款；5、按照規(guī)定逐級(jí)審批。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人退還好處費(fèi)；追繳稅款、滯納金、罰款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消追繳稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)出書(shū)面檢查，予紀(jì)律處年終評(píng)先資格。格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。處理。全面檢查責(zé)任人已受理的納稅申報(bào)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。98稅收管理員崗位1、嚴(yán)格執(zhí)行《稅收征管法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定；2、嚴(yán)格按照規(guī)定程序和權(quán)限對(duì)報(bào)送B級(jí)的有關(guān)資料進(jìn)行審核；3、嚴(yán)格按照省、市、區(qū)局的要求受理審核辦結(jié)和資料傳遞，查責(zé)任人已受理的納稅申報(bào)；給予告誡或批評(píng)教育。全面檢查責(zé)任人已受理的納稅申報(bào)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。-112-XXX地稅局廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范網(wǎng)絡(luò)一覽表
單位：XXX地方稅務(wù)局
處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理在干部評(píng)優(yōu)選先過(guò)程中，不按規(guī)99征收分局局長(zhǎng)征收分局局長(zhǎng)（副局長(zhǎng)）定程序進(jìn)行，有可能發(fā)生違反廉人事政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；在干部培訓(xùn)中，管理利用職務(wù)之便，謀取私利，有可分管副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。1、采取層層推薦或集體投票的方式，開(kāi)展評(píng)優(yōu)選先活動(dòng)；2、層層推薦或集體投票所收集的票數(shù)，由兼職紀(jì)檢監(jiān)察員保管；3、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員參與票數(shù)的A級(jí)統(tǒng)計(jì)；4、按照民主推薦、分局局長(zhǎng)會(huì)議討論決定、公示的程序評(píng)選；5、參加外地培訓(xùn)的人員，如區(qū)局未確定具體人選，由群眾民主推薦，分局局長(zhǎng)會(huì)議初定，報(bào)區(qū)局黨組會(huì)議確定。1、按區(qū)局核定的經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，全面實(shí)行經(jīng)費(fèi)支出區(qū)局報(bào)賬制；2、實(shí)行報(bào)賬三級(jí)審核制；3、分局每項(xiàng)支出，必須公示，以接受群B級(jí)眾監(jiān)督；4、購(gòu)買物品實(shí)行雙人購(gòu)買制。5、嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)局財(cái)務(wù)管理制度。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令對(duì)責(zé)任人給給予告作出書(shū)面檢查，予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)取消年終評(píng)先責(zé)令限期改行組織處誡或批資格，建議否決正，取消年終理，構(gòu)成違評(píng)教報(bào)送人選，堅(jiān)持評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資紀(jì)的給予紀(jì)民主推薦，嚴(yán)格格，并按照規(guī)律處分。育。執(zhí)行公示制度，定進(jìn)行追究。接受群眾監(jiān)督。給予告誡或批評(píng)教育；對(duì)涉及到的項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查。退賠有關(guān)公款；退賠有關(guān)公對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令取消年終評(píng)先資格；對(duì)涉及到的項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查，找出原因�？�；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。100內(nèi)勤崗位財(cái)物利用職務(wù)之便，亂批亂支、揮霍管理浪費(fèi)公款或貪污公款。在對(duì)預(yù)算內(nèi)資金的管理使用中，作出書(shū)面檢查，評(píng)，作出書(shū)面
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單位：XXX地方稅務(wù)局
處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)退還好處費(fèi)；對(duì)1嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家的項(xiàng)稅收政策；2、定期開(kāi)展稅收?qǐng)?zhí)法檢查；3、嚴(yán)明工作紀(jì)律，實(shí)行分工負(fù)B級(jí)責(zé)制；4、推行雙人上崗制度；5、嚴(yán)格落實(shí)《XXX地稅局行政執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究暫行辦法》。責(zé)任人給予通退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。分局副局長(zhǎng)內(nèi)勤崗位為謀取私利而不按規(guī)定領(lǐng)取、發(fā)放、保管、繳銷稅（費(fèi)）票；利票證用稅（費(fèi)）票貪污稅（費(fèi)）款；管理風(fēng)險(xiǎn)或疏于管理或由于其它原因，造成稅（費(fèi)）票丟失、損毀，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。
責(zé)令整改組織處理退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處令作出書(shū)面檢理，構(gòu)成違查，取消年終紀(jì)的給予紀(jì)評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資律處分。格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。101征收分局局長(zhǎng)征收稅收在政策執(zhí)行過(guò)程中，因收受好處分局征收所有而違規(guī)操作，造成政策執(zhí)行錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)崗位分管副局長(zhǎng)、1021嚴(yán)格執(zhí)行總局、省、市、區(qū)局關(guān)于稅收、基金（費(fèi)）票證管理的規(guī)定；2、建立票證管理檢查監(jiān)督機(jī)制。3、計(jì)財(cái)科、基金局B級(jí)定期不定期地對(duì)基層單位領(lǐng)用的稅（費(fèi)）票進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)；4、實(shí)行專人管理，建立健全領(lǐng)用存賬冊(cè)，定期不定期地由分局負(fù)責(zé)人進(jìn)行清查，做到賬實(shí)相符。給予告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。-114-XXX地稅局廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)防范網(wǎng)絡(luò)一覽表
單位：XXX地方稅務(wù)局
處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理對(duì)責(zé)任人對(duì)責(zé)任人給作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)進(jìn)行組織違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交處理。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。予通報(bào)批評(píng)，處理，構(gòu)成對(duì)責(zé)任人給予征收分局票證混淆入庫(kù)級(jí)次，轉(zhuǎn)引稅（費(fèi)）款；局長(zhǎng)管理收受好處，為基層單位多統(tǒng)計(jì)收內(nèi)勤風(fēng)險(xiǎn)入。分管崗位副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)稅收利用職權(quán)泄露納稅人各種稅收信征收息，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)。1、嚴(yán)格落實(shí)《稅收征管法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定；2、嚴(yán)格執(zhí)行總局、省市局關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)A級(jí)行稅（費(fèi)）款入庫(kù)制度嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有關(guān)規(guī)定；3、由主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)每月統(tǒng)計(jì)收入與征管軟件進(jìn)行核對(duì)。通報(bào)批評(píng)，責(zé)令給予告誡或批評(píng)教育.作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。1、嚴(yán)格遵守《稅收征管法》及其實(shí)施細(xì)則及其它稅收信息保密的有關(guān)規(guī)定；2、加強(qiáng)職業(yè)道德和思想品德教B級(jí)育；3、嚴(yán)格按照《XXX地稅局行政執(zhí)法（管理）責(zé)任制責(zé)任追究暫行辦法》進(jìn)行責(zé)任追究。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。103征收分局局長(zhǎng)定進(jìn)行追究。司法部門(mén)104征收分局所有崗位給予告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理1、嚴(yán)格落實(shí)《行政許可法》、《發(fā)票管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則發(fā)票發(fā)票在發(fā)票管理工作中，收受好處，管理管理擅自發(fā)售和超限額數(shù)量發(fā)售發(fā)發(fā)售發(fā)售崗位分管風(fēng)險(xiǎn)票。副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)征收分局局長(zhǎng)內(nèi)勤崗位稅收征收存入私人存折或過(guò)渡賬戶，有可風(fēng)險(xiǎn)能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。違反規(guī)定，將征收的稅（費(fèi)）款和省、市局發(fā)票發(fā)售、發(fā)票領(lǐng)購(gòu)B級(jí)的有關(guān)規(guī)定；2、發(fā)售發(fā)票時(shí)，由分局局長(zhǎng)審核批準(zhǔn)；3、建立健全發(fā)票發(fā)放賬冊(cè)和簽名負(fù)責(zé)制度；4、發(fā)票分局定期不定期地對(duì)發(fā)票發(fā)售情況進(jìn)行檢查。105征收分局局長(zhǎng)退還好處費(fèi)；對(duì)該納稅人暫停發(fā)售發(fā)票；給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；對(duì)該納稅人退還好處費(fèi)；對(duì)暫停發(fā)售發(fā)該納稅人暫停票；重新核定發(fā)售發(fā)票；對(duì)責(zé)發(fā)售限額；對(duì)任人給予通報(bào)責(zé)任人給予批評(píng)，責(zé)令作出通報(bào)批評(píng)，責(zé)書(shū)面檢查，取消令作出書(shū)面年終評(píng)先資格。檢查，取消年并重新核定發(fā)終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)售限額。資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人給予責(zé)令作出書(shū)通報(bào)批評(píng)，責(zé)令面檢查，取消作出書(shū)面檢查，年終評(píng)先、評(píng)取消年終評(píng)先獎(jiǎng)資格。并按資格。照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。1、嚴(yán)格執(zhí)行總局、省市局關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行稅（費(fèi)）款入庫(kù)制度嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有關(guān)規(guī)定；3、對(duì)A級(jí)收繳的稅（費(fèi)）款按照規(guī)定及時(shí)解繳入庫(kù)，嚴(yán)禁將稅（費(fèi)）款存入私人存折或過(guò)渡賬戶；4、計(jì)財(cái)科、基金局定期不定期地對(duì)稅（費(fèi)）款入庫(kù)情況進(jìn)行檢查給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。106對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門(mén)處理。
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單位：XXX地方稅務(wù)局
處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理在代開(kāi)發(fā)票工作中，為謀取私利107發(fā)票代開(kāi)崗位征收分局局長(zhǎng)發(fā)票或因情枉法，故意降低稅率向納管理稅人開(kāi)具發(fā)票或稅收票證，致使發(fā)售分管風(fēng)險(xiǎn)少收稅款；或?yàn)椴环蠗l件的開(kāi)票申請(qǐng)人代開(kāi)發(fā)票。副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)稅款基金108（費(fèi)）征收崗位稅收在納稅申報(bào)工作中，因接受納稅征收人的好處，而不按規(guī)定加收滯納風(fēng)險(xiǎn)金或罰款。1、嚴(yán)格執(zhí)行《發(fā)票管理辦法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定；2、建立和完善完稅證明開(kāi)具和代開(kāi)發(fā)票審查登記制度；3、嚴(yán)格按照稅收征管法及其實(shí)施細(xì)則的規(guī)定征收稅款；4、嚴(yán)格按規(guī)定解繳稅款，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢B級(jí)查；5、為納稅人代開(kāi)發(fā)票時(shí)，代開(kāi)申請(qǐng)人提供的資料必須齊全，代開(kāi)的業(yè)務(wù)與所提供的合同資料必須相符。并要附在發(fā)票存根聯(lián)之后，在發(fā)票和稅票上互注號(hào)碼備查；6、發(fā)票分局定期不定期地檢查代開(kāi)發(fā)票的存根聯(lián).1、嚴(yán)格執(zhí)行《稅收征管法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定；2、嚴(yán)格執(zhí)行基金（費(fèi)）款征收的有關(guān)規(guī)定；3、嚴(yán)格按規(guī)定解繳稅（費(fèi)）B級(jí)基金款，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查；4、嚴(yán)格按照征管軟件的要求征收稅款。5、計(jì)財(cái)科、基金局每月對(duì)完稅（費(fèi)）憑證進(jìn)行審核。由責(zé)任人補(bǔ)由責(zé)任人補(bǔ)繳稅款；給予告誡或批評(píng)教育。由責(zé)任人補(bǔ)繳稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。繳稅款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。退還好處費(fèi)；由責(zé)任人補(bǔ)繳滯納金或罰款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。退還好處費(fèi)；給予責(zé)任人告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；由責(zé)任人補(bǔ)繳滯納金或罰款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理在干部評(píng)優(yōu)選先過(guò)程中，不按規(guī)109征管分局局長(zhǎng)分管副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)內(nèi)勤崗位財(cái)物利用職務(wù)之便，亂批亂支、揮霍管理浪費(fèi)公款或貪污公款。在對(duì)預(yù)算內(nèi)資金的管理使用中，定程序進(jìn)行，有可能發(fā)生違反廉人事政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)；在干部培訓(xùn)中，管理利用職務(wù)之便，謀取私利，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。征管分局局長(zhǎng)1、采取層層推薦或集體投票的方式，開(kāi)展評(píng)優(yōu)選先活動(dòng)；2、層層推薦或集體投票所收集的票數(shù)，由兼職紀(jì)檢監(jiān)察員保管；3、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員參與票數(shù)的A級(jí)統(tǒng)計(jì)；4、按照民主推薦、分局局長(zhǎng)會(huì)議討論決定、公示的程序評(píng)選；5、參加外地培訓(xùn)的人員，如區(qū)局未確定具體人選，由群眾民主推薦，分局局長(zhǎng)會(huì)議初定，報(bào)區(qū)局黨組會(huì)議確定。1、按區(qū)局核定的經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，全面實(shí)行經(jīng)費(fèi)支出區(qū)局報(bào)賬制；2、實(shí)行報(bào)賬三級(jí)審核制；3、分局每項(xiàng)支出，必須公示，以接受群B級(jí)眾監(jiān)督；4、購(gòu)買物品實(shí)行雙人購(gòu)買制。5、嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)局財(cái)務(wù)管理制度。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令對(duì)責(zé)任人給給予告作出書(shū)面檢查，予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)取消年終評(píng)先責(zé)令限期改行組織處誡或批資格，建議否決正，取消年終理，構(gòu)成違評(píng)教報(bào)送人選，堅(jiān)持評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資紀(jì)的給予紀(jì)民主推薦，嚴(yán)格格，并按照規(guī)律處分。育。執(zhí)行公示制度，定進(jìn)行追究。接受群眾監(jiān)督。給予告誡或批評(píng)教育；對(duì)涉及到的項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查。退賠有關(guān)公款；退賠有關(guān)公對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令取消年終評(píng)先資格；對(duì)涉及到的項(xiàng)目進(jìn)行徹底清查，找出原因�？�；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。作出書(shū)面檢查，評(píng)，作出書(shū)面110
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)責(zé)令整改組織處理1、嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)局《車輛管理制度》；2、在車輛維護(hù)保養(yǎng)、安全檢查按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；3、每次征管分局局長(zhǎng)司機(jī)征管分局局長(zhǎng)因收受好處，車輛維護(hù)保養(yǎng)不到財(cái)物位，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的管理風(fēng)險(xiǎn)；虛報(bào)維修和油費(fèi)，有可能分管副局長(zhǎng)、分局副局長(zhǎng)稅收管理員崗位稅收?qǐng)?zhí)法檢查中，應(yīng)追究不追究有關(guān)管理人員執(zhí)法責(zé)任，有可能發(fā)生違反風(fēng)險(xiǎn)廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。在專項(xiàng)稅收?qǐng)?zhí)法檢查及日常稅收B級(jí)發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。C級(jí)出車必須經(jīng)分局局長(zhǎng)同意；4、每次維修必須到區(qū)局指定地點(diǎn)維修；5、每次加油按耗油里程計(jì)算，耗油情況每年在分局內(nèi)公示；6、車輛由專人負(fù)責(zé)駕馭，嚴(yán)禁公車私用，嚴(yán)禁下班后、節(jié)假日私自用車。1、專項(xiàng)稅收?qǐng)?zhí)法檢查及日常稅收?qǐng)?zhí)法檢查，應(yīng)由2人以上的人員組成檢查組，以加強(qiáng)監(jiān)督；2、嚴(yán)格遵守檢查實(shí)施、檢查結(jié)論、作出決定、決定審批工作程序；3、決定審批分局報(bào)區(qū)局由局長(zhǎng)辦公會(huì)審批。嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行；給責(zé)任人予告誡或批評(píng)教育。嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行；對(duì)責(zé)任人對(duì)責(zé)任人給給予通報(bào)批評(píng)，予通報(bào)批評(píng)，對(duì)責(zé)任人進(jìn)責(zé)令作出書(shū)面作出書(shū)面檢行組織處檢查，取消年終查，取消年終理，構(gòu)成違評(píng)先資格。并對(duì)評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資紀(jì)的給予紀(jì)涉及到的問(wèn)題格。并按照規(guī)律處分。進(jìn)行徹底清查，定進(jìn)行追究。找出原因。給予告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。111對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。112
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處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒誡勉糾錯(cuò)對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。退還好處費(fèi)；對(duì)分局副局征管長(zhǎng)稅收在政策執(zhí)行過(guò)程中，因收受好處分局管理所有風(fēng)險(xiǎn)而違規(guī)操作，造成政策執(zhí)行錯(cuò)誤。崗位1嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家的各項(xiàng)稅收政策；2、定期開(kāi)展稅收?qǐng)?zhí)法檢查；3、嚴(yán)明工作紀(jì)律，實(shí)行分工負(fù)B級(jí)責(zé)制；4、推行雙人上崗制度；5、嚴(yán)格落實(shí)《XXX地稅局行政執(zhí)法過(guò)錯(cuò)責(zé)任追究暫行辦法》。責(zé)任人給予通退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。責(zé)令整改對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予組織處理113稅收管理員崗位在征管軟件應(yīng)用中，利用職權(quán)泄稅收露納稅人各種稅收信息或擅自涂管理風(fēng)險(xiǎn)改數(shù)據(jù)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。分管副局長(zhǎng)、征管分局局長(zhǎng)1、嚴(yán)格遵守《稅收征管法》及其實(shí)施細(xì)則及其它稅收信息保密的有關(guān)規(guī)定；2、加強(qiáng)職業(yè)道德和思想品德教B級(jí)育；3、嚴(yán)格按照《XXX地稅局行政執(zhí)法（管理）責(zé)任制責(zé)任追究暫行辦法》進(jìn)行責(zé)任追究。給予告誡或批評(píng)教育。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。114通報(bào)批評(píng)，責(zé)對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處令作出書(shū)面檢理，構(gòu)成違查，取消年終紀(jì)的給予紀(jì)評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資律處分。格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。
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單位：XXX地方稅務(wù)局
處置措施編管理責(zé)任涉及風(fēng)險(xiǎn)號(hào)崗位崗位崗位環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)級(jí)次防范措施警示提醒補(bǔ)征稅款，加收滯納金、罰款；給責(zé)任人予告誡或批評(píng)教育。誡勉糾錯(cuò)補(bǔ)征稅款，加收滯納金、罰款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，責(zé)令作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先資格。并對(duì)涉及到的問(wèn)題進(jìn)行徹底清查，找出原因。責(zé)令整改補(bǔ)征稅款，加收滯納金、罰款；對(duì)責(zé)任人給予通報(bào)批評(píng)，作出書(shū)面檢查，取消年終評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)定進(jìn)行追究。組織處理在減免稅審核及后續(xù)管理中放棄115稅收管理員崗位分管副局長(zhǎng)、稅收巡查巡訪責(zé)任，疏于管理，對(duì)不管理再符合稅收優(yōu)惠條件的納稅人未風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)恢復(fù)征稅，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)。征管分局局長(zhǎng)116分局副局稅收長(zhǎng)稅收因收受好處，違規(guī)為不符合規(guī)定管理管理納稅人減、免稅及稅前扣除項(xiàng)目員崗風(fēng)險(xiǎn)審批相關(guān)手續(xù)。位1、嚴(yán)格執(zhí)行總局、省局《減免稅管理辦法》；2、推行雙人上崗制度；3、每半年或不定期地由分局副局長(zhǎng)或兼職紀(jì)檢監(jiān)察員牽頭，組織開(kāi)展實(shí)地檢查，檢查B級(jí)記錄齊全，結(jié)果要上報(bào)稅政科；4、加強(qiáng)對(duì)納稅人享受稅收優(yōu)惠政策期間的稅收管理，切實(shí)做好納稅人在享受稅收優(yōu)惠政策期間的納稅申報(bào)管理工作。1、嚴(yán)格執(zhí)行總局、省局《減免稅管理辦法》；2、細(xì)化工作流程，規(guī)范減、免稅程序；3、落實(shí)管理員、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員、分局三級(jí)審核制度；3、對(duì)申請(qǐng)減免稅的納稅人，管理員、分局進(jìn)行實(shí)B級(jí)地核查；4、加大減、免稅辦稅公開(kāi)，公開(kāi)期限、流程并及時(shí)通報(bào)結(jié)果；5、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)稅前扣除項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)的稅收法律、法規(guī)；6、依法審批，管理員、兼職紀(jì)檢監(jiān)察員、分局長(zhǎng)層層簽字。對(duì)責(zé)任人進(jìn)行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。退還好處費(fèi)；給予告誡或批評(píng)教育。退還好處費(fèi)；對(duì)責(zé)任人給予對(duì)責(zé)任人進(jìn)通報(bào)批評(píng)，責(zé)行組織處令作出書(shū)面檢理，構(gòu)成違查，取消年終紀(jì)的給予紀(jì)評(píng)先、評(píng)獎(jiǎng)資格。并按照規(guī)律處分。定進(jìn)行追究。
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