差旅費管理制度

　　一、出差辦理程序

　　1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、人數(shù)、天數(shù)，經(jīng)部門負責(zé)人簽署意見、公司領(lǐng)導(dǎo)批準后方可出差。

　　2、出差人員回公司后，應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報情況，公司領(lǐng)導(dǎo)在“出差申請單”上簽署考核意見。

　　3、審核人員根據(jù)簽有公司領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

　　4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。

　　5、出差回公司應(yīng)在一周內(nèi)報賬。

　　二、出差費用標準

總體原則：對出差人員的住宿費、伙食補助費實行 “限額報賬，節(jié)約不補、超額自付”。

1、住宿費用標準（元/人、天）

出差人員

一線和二線城市

三線以下城市

公司領(lǐng)導(dǎo)

500

400

科級及科級以下

400

300

2、伙食補助費標準（元/人、天）

出差人員

縣、區(qū)內(nèi)出差（含市場巡查）

縣、區(qū)外出差、地推促銷或市場管理

公司領(lǐng)導(dǎo)

20

100

科級及科級以下

20

100

3、交通費用標準

出差人員

一線和二線城市

三線以下城市

公司領(lǐng)導(dǎo)

專車、飛機或高鐵

專車、或高鐵

科級及科級以下

高鐵二等座或汽車、普鐵

高鐵二等座或汽車、普鐵

　三、報銷辦法

　　1、住宿費報銷辦法

　　1）出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算。

　　2）出差人員由接待單位提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

　　3）出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在公司領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實報銷。

　　4）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

2、伙食補助費報銷辦法

1）填寫差旅費報銷單核報。

2）區(qū)別出差事由，按照相對應(yīng)規(guī)定標準核報。

　3、交通費用報銷辦法

1）出差人員的交通費用實行憑票據(jù)實報銷的辦法

2）對于自帶車輛人員，乘坐出租車辦事需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意。

　　3）出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

　　(1)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的;

　　(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的;

　　(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的;

　　(4)陪同重要客人外出的;

　　(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

　　以上情況須請示部公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。

　　四、補充規(guī)定

　　1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

　　2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。

3、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

4、在專項費用列支的差旅費按照《湖南鹽業(yè)股份有限公司郴州市分公司專項費用歸集、核算相關(guān)規(guī)定》提供附件資料。

　 五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

二0一七年六月二日

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